老師你好，我們公司隨工資一起發(fā)放車補，我們這邊車補是在規(guī)定里免征個人所得稅的，我也隨工資一起申報個人所得稅，但車補那部分我在本期其他扣除填列，在匯算清繳時還按福利費14%的工資總額調(diào)整不？
你好，車補，你在其他扣除里面抵扣了個稅，是這個意思嗎？
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年度匯算清繳的時候，應(yīng)付職工薪酬調(diào)整表A105050中，填寫工資福利費這些項目的時候。屬于在建工程的人員工資和福利費填不填在，賬載金額，實際金額和稅收金額中？我看有的說不能填入稅收金額進行稅前扣除，我們公司在建工程的人員工資很大，也都按時發(fā)放繳納個稅，如果不能稅前扣除需要調(diào)增這部分很大。我們企業(yè)應(yīng)付職工薪酬對應(yīng)的三個科目是主營業(yè)務(wù)成本，管理費用，在建工程。我們屬于服務(wù)類企業(yè)，但是有在建工程比較特殊。我們計入在建工程的人員工資是總公司建設(shè)的快竣工的時候我們派人進去服務(wù)，我們屬于分公司。將來我們的在建工程結(jié)轉(zhuǎn)給總公司。
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老師您好，請問一下我們給員工繳納的社保個人部分也是由公司承擔 個人不用繳納，為了可以稅前扣除走的是其他應(yīng)付款科目， 那我現(xiàn)在在填寫利潤表的是，左邊有一個需要填寫本期工資總額，請問這個里面包含社保嗎？還是說直接按照總賬簿里面的應(yīng)付工資填寫呢
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我們的個人所得稅申報是按應(yīng)發(fā)工資提成總額申報，有個員工下半年離職，到其他單位就職，這個員工在我公司申報的收入中提成部分因為業(yè)務(wù)結(jié)算問題有部分提成未發(fā)，到匯算清繳時該員工有個人所得稅稅款補繳，他現(xiàn)在要求，我們調(diào)整他的收入， 問題: 1、我的這個申報收入有問題嗎？ 2、我如何調(diào)整這個員工的以前年度的收入，調(diào)整個人所得稅申報數(shù)據(jù)會對我的稅務(wù)申報的數(shù)據(jù)有影響嗎？
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老師你好，我們公司隨工資一起發(fā)放車補，我們這邊車補是在規(guī)定里免征個人所得稅的，我也隨工資一起申報個人所得稅，但車補那部分我在本期其他扣除填列，在匯算清繳時還按福利費14%的工資總額調(diào)整不？
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老師，請教一下，2019年起代賬公司幫我們做賬，一直給法人申報個稅，用現(xiàn)金沖減應(yīng)付職工薪酬，實際并未發(fā)放給法人，法人在其他公司上班有工資，并每月超過5000元的扣減額度，也就是說，在我們公司給法人申報的所有金額，在匯算清繳時都要補個稅。今年法人才發(fā)現(xiàn)這個事。要求要調(diào)整個稅0申報，因為法人并不是實際的經(jīng)營人，不愿意用補稅的方式處理。所以我們只等更正個稅的申報，現(xiàn)在涉及到歷年的匯算。要改的年份太久了，如果一年一年的改財務(wù)報表，這個工程太大了，我想是不是按調(diào)表不調(diào)賬的方式走會好點。就是繼續(xù)掛著應(yīng)付職工薪酬，有條件時再給法人發(fā)放工資。 幫檢查一下，我按下面方式走，合不合適。這個是否可行。
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是的老師
那你這個錯誤的，這個不應(yīng)該抵扣個稅的，應(yīng)該繳納個稅。
匯算清繳時職工福利費我是按剔除車補后的數(shù)填寫還是含車補的填寫
帳在金額包含在里面的稅收金額和實際金額減去。
比如我們?nèi)辏嬏峁べY時:借:管理費用-職工薪酬-工資90萬元 管理費用-職工薪酬-福利費10萬元（車補10萬），貸:應(yīng)付職工薪酬-工資100萬元 計提過節(jié)福利費時 借:管理費用-職工薪酬-福利費3萬元 貸:應(yīng)付職工薪酬薪酬-福利費3萬元。在匯算清繳時。工資薪金支出賬載金額填那個數(shù)，職工福利費支出填那個數(shù)？
工資薪金填寫90萬，福利費填寫13萬。
工資薪金支付為啥不填100萬，工資薪金概念有基本工資，獎金，補貼等
你前面的管理費用福利費不是填寫了10萬。
管理費用-職工薪酬-工資90萬元 管理費用-職工薪酬-福利費10萬元
如果10萬是屬于工資，你為什么要單獨放到福利費里面？
那隨工資一起發(fā)放的車補，是放到管理費用-職工薪酬-工資 還是放到管理費用-職工薪酬-福利費
每個月都有的做工資，如果偶爾一次兩次的福利費。