一般納稅人的羊絨生產(chǎn)銷售公司，2018年3月，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出40萬，轉(zhuǎn)出的原因，2016年虛開專票117萬，抵扣進(jìn)項17萬，進(jìn)成本100萬；2017年虛開專票223萬，抵扣進(jìn)項23萬，進(jìn)成本200萬。但是2018年沒做所得稅的更正申報，現(xiàn)在更正所得稅報表，您看這樣更正對不 1、更正2016年所得稅申報表時，附表2中主營業(yè)務(wù)成本減少100萬 2、財務(wù)報表中的主營業(yè)務(wù)成本也得減少100萬 3、賬目上怎么調(diào)整，是用以前年度損益調(diào)整科目嗎？ 4、或者更正2016、2017所得稅年報時，通過A105000中進(jìn)行納稅調(diào)增就行 我應(yīng)該怎么更正呀？

老師您好，我去年12月份記賬的時候有一張成本票是專票，進(jìn)項稅額3000元，而且這張發(fā)票我認(rèn)證抵扣了，申報的12月增值稅沒有問題，但是做賬的時候我沒有把進(jìn)項稅額單獨寫出來，全部記入成本了，那這種出來的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的營業(yè)成本就包含著進(jìn)項稅額呢我在2023.01按照這個錯誤的申報企業(yè)所得稅了，因為我們公司新成立，所以是虧損狀態(tài)沒交稅，我可以不更正申報嗎，在1月做賬的時候把差額做平，然后4月申報企業(yè)所得稅的時候按照我改賬之后的財務(wù)報表申報？這樣可以嗎

老師，我沒有抵扣企業(yè)所得稅，只是記賬的時候成本忘記減掉進(jìn)項稅額了，這種也要更正申報嗎？我們本來就是虧損不交稅，更正之后還是虧損狀態(tài)??？

老師你好，我今天報企業(yè)所得稅，之前計提所得稅是按沒扣除虧損之前的數(shù)報的，但是系統(tǒng)自動把虧損算里了，導(dǎo)致現(xiàn)在賬表不一致，現(xiàn)在我應(yīng)該怎么辦？還有我剛才想更正申報財務(wù)報表，由于之前暫估費(fèi)用 ，導(dǎo)致本期沖回管理費(fèi)用為負(fù)數(shù)，這回上面顯示不通過，我現(xiàn)在是不更正申報呀？主要就是所得稅計提錯了

老師好，外賬小白想問下，朋友的一般納稅人公司，以前代理記賬給記賬的，每個季度利潤表申報凈利潤都是負(fù)數(shù)，但是年報時候我看把成本調(diào)減了，利潤就是正數(shù)了，這是為了季度不交稅，年報時候調(diào)增利潤來抵扣以前年度虧損嗎