辦公樓租金每月借管理費用貸預(yù)付款，現(xiàn)在想調(diào)整到營業(yè)外支出，是先紅沖以前分錄再寫正確的分錄嗎？我紅沖以前分錄是借管理費用負(fù)數(shù)貸預(yù)付款負(fù)數(shù)，后來又寫一筆正確的借營業(yè)外支出以前分錄的合計數(shù)貸預(yù)付款，現(xiàn)在科目余額表里管理費用本期發(fā)生額是負(fù)數(shù)，期末為啥貸方還有余額

老師 有一張專票外賬上之前是入了借：原材料 貸：應(yīng)付賬款 但其實這筆是報銷款來的 走的私賬付的 我想把這筆沖平了 可不可以用現(xiàn)金去沖？

沖銷以前的錯賬，用友上是不是借貸方照原來填，金額前寫-號？

之前年度做賬的時候 計提稅金及附加，借方的 稅金及附加錯誤的寫成了 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額），今年通過以前年度損益調(diào)整調(diào)賬 會計分錄這么寫對嗎？借：以前年度損益調(diào)整 （ 錯誤金額）貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）（錯誤金額） 然后 利潤分配-年初未分配利潤 （錯誤金額） 貸：以前年度損益調(diào)整。 對嗎？然后這個錯誤金額的增值稅到貸方了，導(dǎo)致我本月的貸方應(yīng)交增值稅金額增加了這個錯誤金額，是一起結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅金-未交增值稅嗎？

數(shù)電發(fā)票紙質(zhì)的發(fā)票抵扣了，是不是購買方那張錯票的 分錄寫借原材料藍(lán)字 借進(jìn)項稅額藍(lán)字 貸應(yīng)付賬款藍(lán)字 后面附原錯票原始憑證 紅沖發(fā)票的分錄寫借原材料紅字 借進(jìn)項稅額紅字 貸應(yīng)付賬款紅字 后面附紅字發(fā)票是嗎 銷售方原先那張錯票分錄寫借應(yīng)收賬款藍(lán)字 貸主營業(yè)務(wù)收入藍(lán)字 貸銷項稅額藍(lán)字 后面附原錯票原始憑證 紅沖是會計分錄寫借應(yīng)收賬款紅字 貸主營業(yè)務(wù)收入紅字 貸銷項稅額紅字 后附紅沖的發(fā)票作為原始憑證 紅沖的發(fā)票寫如果抵扣的是電子發(fā)票也是這么做是嗎 未抵扣的話電子票就購買方不需要歸還原來的錯票是嗎