目前只做了預(yù)付賬款，未收到票，但是費(fèi)用需要確認(rèn)在去年的，去年11月支付的款，今年2月收到的票

借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款，這個是11月份和12月份

如果今年還需要分?jǐn)偟脑?，借管理費(fèi)用等待預(yù)付賬款。

去年11月支付了款項，對方?jīng)]有開票過來，我這里要確認(rèn)收入在去年，所以做 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 預(yù)付賬款 以前年度損益不是在今年做嗎？ 今年收到發(fā)票 借 以前年度損益 貸 預(yù)付賬款 借 預(yù)付賬款 貸 以前年度損益 這樣對嗎？ 還是說去年先確認(rèn)了費(fèi)用，今年收到發(fā)票，這樣的情況在今年怎么做分錄

目前只做了預(yù)付賬款，未收到票，但是費(fèi)用需要確認(rèn)在去年的，去年11月支付的款，今年2月收到的票2023-02-27 11:34:40 那你自己不是說只做了預(yù)收賬款 沒有做費(fèi)用 那你去年到底做了費(fèi)用沒有 還有這個費(fèi)用全都是去年的嗎

那會是說費(fèi)用是確認(rèn)在去年的，所以后面把分錄加上了，在去年的賬上做了確認(rèn)費(fèi)用的收入，但是今年才拿到票，所以說具體后面應(yīng)該怎么做分錄了

借 以前年度損益調(diào)整貸 預(yù)付賬款 借 預(yù)付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整

去年做了付款分錄以及確認(rèn)費(fèi)用分錄，今年做 借 以前年度損益調(diào)整貸 預(yù)付賬款 借 預(yù)付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整 就行了是吧？去年的申報根據(jù)去年的賬上報表來，今年的根據(jù)今年的來，不需要在去年和今年的申報做什么更改吧？

對的，是的，如果暫估和發(fā)票不一致的情況下，需要納稅調(diào)增或者是調(diào)減財務(wù)報表什么的，都不需要修改。賬務(wù)處理做到今年。

去年確認(rèn)費(fèi)用，摘要是：暫估服務(wù)費(fèi)，這樣行嗎？還是把暫估兩個字去掉呢？

可以的，不用去掉了

在今年直接做年度損益調(diào)整，去年暫估的今年也不用沖紅做負(fù)數(shù)吧？ 還有今年收到發(fā)票，放哪個分錄后面呢？ 借 以前年度損益調(diào)整貸 預(yù)付賬款 借 預(yù)付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整

你好，對的，是的，不用做主營業(yè)務(wù)成本或者是管理費(fèi)用，紅沖用以前年度損益調(diào)整來做就可以的，第一個是紅沖，第二個是做發(fā)票的，這兩個可以在一個憑證里面，原始憑證就是發(fā)票。

借 以前年度損益調(diào)整貸 預(yù)付賬款 借 預(yù)付賬款 貸 以前年度損益調(diào)整 這兩個分錄做一個憑證就行了？ 摘分別是啥呢？

紅沖之前暫估 確認(rèn)xx費(fèi)用

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

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