資產(chǎn)負債表是看12月份兒的。

老師你好，我現(xiàn)在填這個表，那我就照抄2022年12月的利潤表的數(shù)據(jù)上去了

可以的，可以這么做的。

老師你好，他叫我升到2023年的1月1~12月31 2023年1月1~3月31，這些數(shù)據(jù)的話，我1月份我不做這些報表，全部零申報可以嗎？

你好，我沒有看懂什么意思，你第四季度怎么申報？

我現(xiàn)在公司要注銷，做了這個清稅注銷申報納稅套餐，他這邊要我申報2023年1月1~2023年3月1號的，2023年1月1~12月31號的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅，那我這些數(shù)據(jù)我直接全部零申報可不可以，但是財務(wù)報表的資產(chǎn)表年初余額有數(shù)字的，期末余額0申報利潤表，也是零申報，這樣子可以嗎？

啊，你今年都沒有業(yè)務(wù)嗎？如果沒有的話可以。

老師你好，是這樣子的，我這個月就交了增值稅交完了，就沒有業(yè)務(wù)發(fā)生了，因為我的工廠已經(jīng)，兩個月都沒有做了

那你也就是今年有業(yè)務(wù)了，今年有業(yè)務(wù)的情況下，你的利潤表應(yīng)該有金額的，然后你的資產(chǎn)負債表把期末余額都調(diào)整成零，你做賬務(wù)處理就行了。

那如果我的增值稅里面有一個留抵稅1845.76呢？他應(yīng)該在應(yīng)交稅費那里負數(shù)一1845.76嗎？

老師，我可以加你嗎？我現(xiàn)在學習會計太多問題學習了

對的，是的應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，或者是應(yīng)交稅費未交增值稅 有一個借方余額

不好意思，我們不私下跟你們交流的，只能通過學堂的平臺，你們是學堂的學員

老師你好，是的，我是會計學堂的學員為什么這筆賬要做轉(zhuǎn)出未交增值稅的，他這個也是算到里面去抵扣掉了嗎？就不能退稅是嗎？

你好，今年沒有增值稅增量留底退稅的政策，如果有的話，你們單位符合要求嗎？

我的單位是小微企業(yè)，我不知道這個留抵能不能退稅，如果有這個留抵稅的話，我那個應(yīng)交稅費那里是不是要出現(xiàn)這個1845.76這個數(shù)字？是負數(shù)，還是應(yīng)交稅費那里為0，我也注銷了，所以我不知道這個數(shù)該不該有余額

你好，那你就做進項轉(zhuǎn)出，你還有需要處置的囤貨固定資產(chǎn)嗎？沒有的話，把這個做進項轉(zhuǎn)出了，就不會有余額。

附表二進項轉(zhuǎn)出其他里面填寫

意思是說把這個數(shù)據(jù)寫在這個進項稅額轉(zhuǎn)出額嗎？意思是說把這個轉(zhuǎn)出去，這樣子增值稅就不會有這數(shù)據(jù)嗎

你好 對的 是這么做的

那我就是填這個1845.76填在進項稅額轉(zhuǎn)出額的話，21號和20號上去留抵稅灰色不能填字