你好;? 你跨年了 要走以前年度損益調(diào)整科目處理的; 你是要在23年去調(diào)整分錄的話;? ??
老師:請(qǐng)教一下分錄:1、銷售 借:銀行存款2000 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入2000 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本--銷售成本1000 貸:庫(kù)存商品1000 2、計(jì)提 :借:庫(kù)存商品1080,貸:應(yīng)付賬款1080 3、付款:借:應(yīng)付賬款1080, 貸:銀行存款1080?,F(xiàn)在庫(kù)存商品相差80元, 4、另外又支付多了一筆,借:營(yíng)業(yè)外支出--稅費(fèi) 80、貸:銀行存款80 ,如何做分錄調(diào)回來(lái)呢?現(xiàn)在是庫(kù)存商品相差80,在應(yīng)付賬款里又多付了80元。該怎么用分錄調(diào)回呢?
以前年度成本票失控,稅務(wù)局說(shuō)是18年開回來(lái)庫(kù)存商品普通發(fā)票被作廢了,需要調(diào)整賬務(wù)成本,補(bǔ)繳稅款,具體的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做?原分錄是借庫(kù)存商品356620,貸現(xiàn)金356620;借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本356620,貸庫(kù)存商品356620
請(qǐng)問(wèn)一下,我2020年銷售商品會(huì)計(jì)分錄做錯(cuò)了,2022年怎么調(diào)整,借:預(yù)收貨款貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入:貸:庫(kù)存商品(寫錯(cuò)的)貸:銷項(xiàng)稅,成本已結(jié)轉(zhuǎn),現(xiàn)在怎么調(diào),謝謝
22年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本數(shù)做錯(cuò)了3稅率的做多了0稅率的做少了23年1月想做調(diào)整怎么調(diào)錯(cuò)誤的是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3稅率-57142.29借:718.73貸:庫(kù)存商品3稅率:57142.29貸庫(kù)存商品0稅率-718.73。正確的憑證應(yīng)該是借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3稅率-54268.77借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本0稅率-1136.86。貸庫(kù)存商品3稅率-54268.77。貸庫(kù)存商品0稅率-1136.86。麻煩老師把改的完整分錄打出來(lái)好么已經(jīng)蒙了
老師您好!請(qǐng)教您一下。公司是小規(guī)模納稅人,用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。公司去年年底暫估成本15000,在今年二月份對(duì)方把發(fā)票開過(guò)來(lái)了,實(shí)際是14800。我需要做的會(huì)計(jì)分錄是:1.借:庫(kù)存商品-暫估15000(紅字)貸:應(yīng)付賬款15000(紅字),2.借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000(紅字)貸:庫(kù)存商品15000(紅字),3.借庫(kù)存商品14800,貸:應(yīng)付賬款14800,4,借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14800,貸:庫(kù)存商品14800。因?yàn)槭切∑髽I(yè)準(zhǔn)則,沒有以前年度損益調(diào)整,5,借:利潤(rùn)分配未分配200,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本200。這樣做對(duì)嗎?
老師,請(qǐng)問(wèn)一下,法人把車掛在一家A公司下面,但是A公司現(xiàn)在沒有經(jīng)營(yíng)活動(dòng),現(xiàn)在這個(gè)車一直閑置,可以再把這個(gè)這個(gè)車租給B企業(yè)嗎,這中間怎么操作,合同怎么簽定啊
下列各項(xiàng)中,符合《公司法》關(guān)于股份有限公司設(shè)立規(guī)定的有( ?。?。 A、甲公司注冊(cè)資本擬為人民幣300萬(wàn)元 B、乙公司由一名發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司股份總額的35%,其余股份擬全部向特定對(duì)象募集 C、丙公司的全部5名發(fā)起人均為外國(guó)人,其中3人長(zhǎng)期定居北京 D、丁公司采用募集方式設(shè)立,發(fā)起人認(rèn)購(gòu)的股份分期繳納,擬在公司成立之日起2年內(nèi)繳足 答案:A,C 解析:本題考查知識(shí)點(diǎn):本題考核股份有限公司的設(shè)立。選項(xiàng)A:新公司法中股份有限公司注冊(cè)資本最低限額已取消。選項(xiàng)BC:發(fā)起人1人以上200人以下,其中須有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所;選項(xiàng)D:募集設(shè)立的股份有限公司注冊(cè)資本為實(shí)收股本總額,不得分期出資。 這個(gè)題目b錯(cuò)在哪里
老師好,請(qǐng)問(wèn), 防銹油是屬于成品油嗎?銷售防銹油 開票給對(duì)方時(shí),要辦理成品油模塊開票的手續(xù)嗎?
殘保金怎么申報(bào)的,取數(shù)
利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系是什么
兩個(gè)股東,一個(gè)是小股東,一個(gè)是大股東,小股東是法人,然后現(xiàn)在不是可以不設(shè)監(jiān)事了嗎?那以前的公司章程需要修改嗎?還是說(shuō)監(jiān)視最好還是設(shè)置一下?
外經(jīng)證是按照月超10萬(wàn)就要預(yù)繳增值稅,假如7月份開票超了10萬(wàn)預(yù)繳了增值稅,但是7-9月開票不超30萬(wàn),預(yù)繳的稅款怎么處理,要退稅嗎?
資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末余額600萬(wàn)元, 股東兩個(gè)人,分別占比30%,70%,分紅就是按這個(gè)比例分紅嗎?
車間部門對(duì)客戶售后維護(hù)發(fā)生的汽車費(fèi)計(jì)入什么
老師,一般納稅人,中央空調(diào)銷售安裝,銷售家用電器,跟一家家裝設(shè)計(jì)單位合作,他們銷售出去了,我們開票給這個(gè)家單位,還有返利。以前返利是賬外給的,現(xiàn)在說(shuō)以紅字發(fā)票的形式給,比如他們要給我們5萬(wàn),我們返利2.5萬(wàn),開紅字給他們,這樣可以嗎?