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老師,進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷(xiāo)項(xiàng)稅額,沒(méi)有做分錄,那留抵退稅是分錄怎么做

2023-02-23 10:42
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-02-23 10:43

你好 直接是 借:銀行存款 ? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)

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快賬用戶(hù)5454 追問(wèn) 2023-02-23 10:49

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2023-02-23 10:51

不客氣 親,滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)哦? b( ̄▽?zhuān)ヾ

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你好 直接是 借:銀行存款 ? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2023-02-23
?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-03-30
先計(jì)算未交增值稅=本月銷(xiāo)項(xiàng)-上月留抵-本月進(jìn)項(xiàng) 如果小于0,就不做任何分錄,大于0就是以下分錄 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2022-03-14
您好,留底稅額不需要做賬的。
2021-01-14
您好,1分錄是錯(cuò)誤的,結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,只需要應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅)和(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
2022-03-14
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