您好，有個(gè)問(wèn)題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項(xiàng)稅額退稅的，稅局打電話說(shuō)我們16年有筆退稅款因?yàn)樘撻_讓把那邊退稅款退回去，稅局說(shuō)讓我們?cè)诰旁路輬?bào)稅的時(shí)候做正常的征稅處理，這個(gè)具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時(shí)發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒(méi)有辦法不交增值稅呢，我們實(shí)際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時(shí)認(rèn)證退稅稅局那邊都過(guò)了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實(shí)際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個(gè)老師，我們有實(shí)際的貨物，也實(shí)際出口了，有沒(méi)有辦法這筆不稅呢？

我們公司的業(yè)務(wù)模式是，找代加工商向指定的供應(yīng)商采購(gòu)原材料進(jìn)行生產(chǎn)，然后銷售給我們公司，并開具增值稅專用發(fā)票，我們公司購(gòu)入之后用于出口了，現(xiàn)在出口兩批了。但是公司現(xiàn)在改變經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略了，現(xiàn)在打算自己購(gòu)買主要原材料，發(fā)給供應(yīng)商生產(chǎn)，供應(yīng)商開具加工費(fèi)發(fā)票，我們現(xiàn)在想辦理出口備案，備案成生產(chǎn)型企業(yè)，那原來(lái)出口的那兩批是否可以退稅或者用來(lái)抵扣？前面出口的那兩批相當(dāng)于買的成品直接用于出口的，產(chǎn)品名稱、功能都一模一樣！

我們公司的業(yè)務(wù)模式是，找代加工商向指定的供應(yīng)商采購(gòu)原材料進(jìn)行生產(chǎn)，然后銷售給我們公司，并開具增值稅專用發(fā)票，我們公司購(gòu)入之后用于出口了，現(xiàn)在出口兩批了。但是公司現(xiàn)在改變經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略了，現(xiàn)在打算自己購(gòu)買主要原材料，發(fā)給供應(yīng)商生產(chǎn)，供應(yīng)商開具加工費(fèi)發(fā)票，我們現(xiàn)在想辦理出口備案，備案成生產(chǎn)型企業(yè)，那原來(lái)出口的那兩批是否可以退稅或者用來(lái)抵扣？前面出口的那兩批相當(dāng)于買的成品直接用于出口的，產(chǎn)品名稱、功能都一模一樣！

老師，我們是一家小型制造業(yè)公司，買的原來(lái)入庫(kù)，我們這總是賬實(shí)不符，主要有以下幾點(diǎn)情況：1，開票明細(xì)和實(shí)際到的東西不一樣，比如買的4×0.75電線，開票可能開的是4×0.5的電線。2，賒銷貨期特別長(zhǎng)，有可能七八個(gè)月，比如我們買的A原材料，當(dāng)月買進(jìn)，當(dāng)月就出了，但是我們買A的時(shí)候，沒(méi)付款，對(duì)方也沒(méi)開票，有可能是等買的貨多了，半年后在開票付款了，這導(dǎo)致我財(cái)務(wù)無(wú)法入賬，出庫(kù)。3，加工廠做的加工件，加工廠只開加工費(fèi)，我的加工件沒(méi)有辦法入賬，加工件也沒(méi)辦法出庫(kù)。4，買的成套的件，小件有可能有30個(gè)小品種，但是發(fā)票可能只開的是A部件一套，這樣我賬上入的A部件，庫(kù)房入的30個(gè)小件。我應(yīng)該怎么做比較合理呢？

老師，我司是做成品的，外國(guó)客戶想通過(guò)我們購(gòu)買我們從供應(yīng)商買回來(lái)無(wú)加工的材料，這筆材料還是單獨(dú)出口的，不隨同產(chǎn)品一起。這種情況下，是沒(méi)有辦法退稅的，但是我們也是大規(guī)模地銷售配件出去的，不可能不辦理退稅的，要怎樣才能辦理退稅呢