老師你好，企業(yè)所得稅匯算清繳的納稅調(diào)整項目明細表中職工薪酬欄，賬載金額和稅收金額，是分別填寫的科目余額表里面的哪個數(shù)呢？

一月份報銷了去年五月餐費234（福利費），9月辦公用品566（辦公費），做賬的時候做到了以前年度損益調(diào)整，那在做2022年匯算清繳的時候是只在納稅調(diào)整項目明細表第二項扣除類調(diào)整項目可以嗎（圖1鉛筆部分）？財務(wù)報表不修改（財務(wù)報表利潤和企業(yè)所得稅年度申報表里的利潤總額保持一致）

圖一是財務(wù)軟件中2022年12月底專項儲備余額表，圖二第30行是企業(yè)所得稅匯算清繳納稅調(diào)整項目明細表中專項儲備賬載金額和稅收金額填列正確嗎

學(xué)堂老師，匯算清繳里資產(chǎn)減值損失一直顯示未做納稅調(diào)整。您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”為：【222631.09】元； 2.您單位申報表A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第33行【第3列+第4列】“資產(chǎn)減值準(zhǔn)備金”賬載金額為：【0】元； 3.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第7行“資產(chǎn)減值損失”填報了金額，但是A105000《納稅調(diào)整項目明細表》第33行【第3列+第4列】未作申報或者申報的金額有誤，請核實，實際是，我在A105090表里已填寫，問一下老師如何操作呢？

老師好，我在申報2022年度企業(yè)所得稅匯算清繳，其中A105000納稅調(diào)整項目明細表中的招待費支出，我寫上2022年度賬載金額，正常稅收金額不就是帳載金額*60%嗎？