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演示賬套

小規(guī)模開(kāi)具專(zhuān)票怎么做會(huì)計(jì)分錄

2023-02-17 16:04

齊紅老師

職稱(chēng)：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢(xún)老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2023-02-17 16:06

根據(jù)發(fā)票金額確認(rèn)收入與增值稅

齊紅老師解答 2023-02-17 16:06

借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

快賬用戶6562 追問(wèn) 2023-02-17 16:07

具體能幫我列示下嗎

快賬用戶6562 追問(wèn) 2023-02-17 16:09

應(yīng)交增值稅還要加個(gè)明細(xì)應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額嗎？

齊紅老師解答 2023-02-17 16:16

不用加再明細(xì)了，你是小規(guī)模。直接按發(fā)票上的金額與稅額

小規(guī)模專(zhuān)票和普票收入主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1%2B1%）增值稅=收款金額÷（1%2B1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：庫(kù)存商品 ?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免假如季末判斷需要交稅計(jì)提附加應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半借：稅金及附加貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加下月交稅借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸：銀行存款 ?

2024-10-22

你好，借，應(yīng)收賬款。貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。小規(guī)模不管是開(kāi)普通發(fā)票還是開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票，都是這個(gè)。

2024-10-22

根據(jù)發(fā)票金額確認(rèn)收入與增值稅

2023-02-17

你好；借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

2023-07-04

你好主營(yíng)業(yè)務(wù)的嗎借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)

2020-10-03

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