給個(gè)分錄呀老師？

同學(xué)你好 借工程施工負(fù)數(shù) 貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)

然后呢，老師？

那我那個(gè)圖片，是四季度的匯總表，你看不平，怎么調(diào)一下呢？

然后按照收到的發(fā)票再做藍(lán)字分錄 借工程施工 貸應(yīng)付賬款

那工程施工借貸方金額不一樣，結(jié)轉(zhuǎn)成本按貸方還是借方金額結(jié)轉(zhuǎn)？

同學(xué)你好 這個(gè)是按照你收入對應(yīng)的成本比例來結(jié)轉(zhuǎn)的

那收入是1886908.56，工程施工這次報(bào)的票太多都掛賬的

怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本

同學(xué)你好 1.發(fā)生的合同成本 借：工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借：管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借：工程施工--人工費(fèi) 貸：現(xiàn)金（或應(yīng)付工資等） 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借：工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）（指的租賃） 貸：銀行存款（或累計(jì)折舊等） 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借：工程施工--其他直接費(fèi) 貸：銀行存款（或現(xiàn)金等） 6.月末確認(rèn)收入和成本 借：主營業(yè)務(wù)成本（按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本） 工程施工——合同毛利 （倒擠） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入） 7.工程完工決算后，應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵，沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。 施工企業(yè)合同完工

老師還是有點(diǎn)不懂

記住吧 背下來 建筑業(yè)的這是基本的分錄

我是小規(guī)模的

老師你還得看一下我的這個(gè)賬，怎么轉(zhuǎn)平呢？本年利潤還得結(jié)轉(zhuǎn)呀，不然就得多上企業(yè)所得稅呀？，麻煩老師看一下，我根據(jù)T型賬做匯總表，怎么兩個(gè)金額不相等，怎么辦？