老師，你好，我想咨詢一下，我們供應(yīng)商在2020年3月給我們公司開(kāi)了一張專票，但是發(fā)票在郵寄過(guò)程中被遺失了，供應(yīng)商不愿意紅沖并重開(kāi)，這個(gè)問(wèn)題拖了很久沒(méi)處理，這個(gè)月供應(yīng)商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認(rèn)證系統(tǒng)中，勾選認(rèn)證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付貨款 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 3、增值稅報(bào)表：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出那里填寫(xiě)對(duì)應(yīng)金額

老師，關(guān)于商業(yè)折扣開(kāi)票的，想請(qǐng)教下： 規(guī)定上說(shuō)，如果把折扣額和銷售額在同一張發(fā)票上提現(xiàn)，那么交增值稅時(shí)可以按照折扣后的金額來(lái)交稅，但是如果折扣是在備注欄體現(xiàn)，則折扣不能抵減增值稅。 我有兩個(gè)實(shí)際中遇到的疑問(wèn)： 1、先賣(mài)東西給客戶，已經(jīng)開(kāi)了發(fā)票之后才說(shuō)給折扣，然后把原來(lái)的發(fā)票沖紅，按照折扣后的金額來(lái)重新開(kāi)藍(lán)字發(fā)票，這種情況下，都沒(méi)有提現(xiàn)到折扣，但是銷售單價(jià)確實(shí)變少了，這樣繳納的增值稅也變少了，這種情況是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？ 2、銷售和折扣分兩張發(fā)票開(kāi)，即比如銷售100塊，折扣20，那銷售開(kāi)正數(shù)發(fā)票100元，再開(kāi)一張負(fù)數(shù)發(fā)票20元，這樣交的增值稅也會(huì)變少，這樣是否有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

酒店開(kāi)錯(cuò)了專用發(fā)票，我要求重開(kāi)，但是遺失了抵扣聯(lián)，酒店以三聯(lián)不齊拒絕紅沖。請(qǐng)問(wèn)1.在沒(méi)有抵扣聯(lián)的情況下我能否重開(kāi)？2.酒店是否能以三聯(lián)不齊為由拒絕我重開(kāi)？

老師您好，我有一張住宿專票在1月抵扣了，但是發(fā)票聯(lián)沒(méi)有入賬，是不是這種情況只能進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了，要不就是銷售方作廢在重開(kāi)，我才可以正常使用，入賬2月里。

老師好，請(qǐng)問(wèn)一下，我們跟對(duì)方買(mǎi)83萬(wàn)的瀝青，發(fā)票是開(kāi)給我們的，但是之前的財(cái)務(wù)用另外一個(gè)公司付款了，付款金額為53萬(wàn)，這是23年的業(yè)務(wù)，現(xiàn)在要怎么弄。1、讓對(duì)方退回我們重新用發(fā)票對(duì)應(yīng)的公司打款，對(duì)方好像不太愿意。2、讓對(duì)方跨年開(kāi)紅沖但是我們發(fā)票抵扣聯(lián)原件好像也沒(méi)有收到，進(jìn)項(xiàng)稅也沒(méi)有抵扣發(fā)票也未入賬。3、簽個(gè)第三方代付款協(xié)議?？尚袉?，代付款協(xié)議這個(gè)具體怎么做？