還需要去電子稅務局調(diào)整第四季度報表？

不調(diào)整 匯算清繳的時候，納稅調(diào)減5萬就可以的

老師你看這個例子，2020年01月發(fā)現(xiàn)2020年12月發(fā)票，為什么要寫這個應交稅費應交企業(yè)所得稅的分錄

是你少抵扣了5萬，之前交納的稅款不就是應該退回的，現(xiàn)在還不做到能一步 匯算當月再做就行。

現(xiàn)實中應該是按匯繳后實際產(chǎn)生的企業(yè)所得稅去做？這一題告訴我們?nèi)绻麤]有別的調(diào)整只有這一個調(diào)整就是這個分錄

有了以前年度損益調(diào)整這個科目還需要去電子稅務局調(diào)整報表？要不然未分配利潤對不上

實際操作中需要去調(diào)整匯算，如果你之前多交了稅款可以退稅涉及到應交稅費，如果之前沒有交稅的話，他就不涉及這個應交稅費 其他的可以不修改啊

老師就喜歡你的回答，別的都回答不理解，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

匯繳清算納稅調(diào)整是只調(diào)整多出來的部分是吧