老師您好，我們兄弟公司才完成稅務(wù)登記，還不能開具發(fā)票，但是這個月要跟我們發(fā)生業(yè)務(wù)（服務(wù)合同金額500萬），我們要預(yù)付100萬給他們，那么他們暫時（1-2個月內(nèi)）不給我們開具發(fā)票應(yīng)該是OK的吧？ 不然1萬元一張的票，開幾百張?zhí)x譜了。等發(fā)票升級好之后再開也可以吧？升級發(fā)票流程大概1-2月。另外，這種服務(wù)，我們提前支付預(yù)付款，但是對方暫時不開票，我們做賬有什么過渡性科目嗎？應(yīng)該怎么做賬？

某商場為增值稅一般納稅人，2020年9月發(fā)生如下交易事項:1.銷售貨物并開具增值稅專用發(fā)票的，發(fā)票注明金額和稅額合計金額分別為100萬元、13萬元;開具普通發(fā)票的，價稅合計為135.6萬元;未開具發(fā)票銷售貨物，價稅合計收取150萬元，其中45萬元是銷售糧食、食用油的金額。2.8月賒銷一批貨物，8月25日發(fā)貨;合同約定9月20日收款22.6萬元(價稅合計)，當日實際收到15萬元，余款至9月末尚未收到。3.9月采購貨物取得專用發(fā)票注明金額和稅額合計分別為150萬元、18.3萬元。其中一批月餅發(fā)給職工做福利，已知該批月餅采購時取得的專用發(fā)票注明金額、稅額為1萬元、0.13萬元。4.有一批食品因管理不善霉爛變質(zhì)，已知該批食品為3月前購進，適用稅率13%，賬面成本為2萬元，已抵扣進項稅額。5.將一批文具贈送給希望小學(xué)。該批文具賬面成本為0.8萬元，當月平均售價為1.1萬元(不含稅)。求該商場9月的銷項稅額、進項稅額和應(yīng)納稅額。

老師，您好，我想問一下，就是老板讓我整理一下從年初到現(xiàn)在的進項稅額是多少，讓我按照月份來，那我按照月份整理的時候是將年初至今收到的所有專票按照發(fā)票上的開票日期來分類月份呢，還是根據(jù)我每個月去統(tǒng)計收到多少張發(fā)票呢，因為比如說1月份我收到的發(fā)票有的開票日期是去年12月的，2月份收到的專票開票日期有的是2月份以前的

老師：我開專票的時間每個月大約幾號之前合適？另外我如果2月20日開了一張銷售專票50萬元，那是不是2月30日前有一張進項專票40萬左右，我的稅才能少交一些

這是新公司，5月5號稅務(wù)報道。 ① 5月8號收到2張5月8號開的進項發(fā)票，1張是管理費進項專票稅額273.4元已支付金額，一張是租賃3個月的進項普票稅額是627.55元已支付金額。 ② 5月個稅是133.89元。 ③ 購買空調(diào)5月23號已打款，空調(diào)合同里顯示的1張進項專票稅額是1443元，另外1張進項專票稅額180元，這2稅額給人家打款了不過沒收到發(fā)票呢，不過2張進項稅費總額是1443+180=1623元這個數(shù)。 ④ 然后是還一個裝修合同總額是7萬多錢，不過這次只支付了40%，剩余的錢合同里是顯示竣工之后再支付，已支付40%的進項專票稅合同里沒顯示按百分之幾的稅率，如果按9%稅率的話進項專票稅額為2608.164元。 至今為止銷項發(fā)票一張沒開出去呢，需要總部給我們分公司打多少錢？分公司賬戶沒錢 ⑤然后印花稅的話下月正常0申報嗎？這種情況印花稅下月寫5月賬單記會計分錄的時候?qū)懯裁春线m？怎么操作老師