你好，我們公司21.1-12月房租沒有發(fā)票，但是每個(gè)月租金都正常支付了且計(jì)提了費(fèi)用，22.5.31號(hào)前如果還沒有發(fā)票就要調(diào)增對(duì)吧，調(diào)增對(duì)我們公司繳納企業(yè)所得稅有影響么，我們公司截止20年匯算清繳數(shù)據(jù)虧損30萬，假設(shè)房租發(fā)票金額是15萬，22年我們也是虧損的，到時(shí)候匯算清繳是不是調(diào)增15萬，是否交所得稅用20年匯算清繳數(shù)據(jù)負(fù)的30萬-15萬，再加21年虧損的，來得出最后的可彌補(bǔ)以后年度金額，且不用繳納所得稅

去年買的固定資產(chǎn)他們沒計(jì)提折舊，我今年補(bǔ)提了2個(gè)月，用了以前年度損益調(diào)整科目，然后匯算清繳補(bǔ)提的這兩個(gè)月的折舊額需要填到表上去嗎？還有就是去年的工資計(jì)提大于實(shí)際發(fā)放金額，到現(xiàn)在還沒處理，匯算清繳要調(diào)增3萬多，這一調(diào)增是不是有可能交稅？我能不能又調(diào)賬了，再做匯算清繳？還來得及嗎？

老師，我們公司去年個(gè)調(diào)稅因?yàn)橐咔?，有一個(gè)月沒有交，所以應(yīng)付職工薪酬張載金額大于個(gè)稅系統(tǒng)金額，我23年做所得稅匯算清繳是不是要納稅調(diào)增。今年我們補(bǔ)覺個(gè)稅，2024年匯算清繳是不是再要調(diào)減。還有業(yè)務(wù)招待費(fèi)如果超標(biāo)，是不是調(diào)增，端午節(jié)中秋節(jié)公司發(fā)了購(gòu)物卡，是不是調(diào)增

老師，我們公司去年個(gè)調(diào)稅因?yàn)橐咔椋幸粋€(gè)月沒有交，所以應(yīng)付職工薪酬張載金額大于個(gè)稅系統(tǒng)金額，我23年做所得稅匯算清繳是不是要納稅調(diào)增。今年我們補(bǔ)覺個(gè)稅，2024年匯算清繳是不是再要調(diào)減。這個(gè)因?yàn)橐咔榈⒄`了，麻煩老師解答

老師，23年所得稅匯算清繳的時(shí)候?qū)?2年的納稅調(diào)整項(xiàng)目是這樣的：22年計(jì)提職工薪酬900萬且支付100萬，還有800萬是23年支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)成本太多了所以就將這個(gè)職工薪酬納稅調(diào)增了800萬，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報(bào)表里成本跟這個(gè)800萬沒有關(guān)系吧，不需要調(diào)增調(diào)減吧