老師，3月份做了一個50萬的主營業(yè)務(wù)成本暫估，到4月份沖暫估后主營業(yè)務(wù)成本是負數(shù)，這樣對嗎？

老師好，請問我3月份暫估了100萬的成本，分錄為： 借：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 貸：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 4月收到50萬的成本票，以下處理方式哪種最佳 1)紅沖前暫估的50萬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 500000 借：工程施工-工費500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費500000 2）4月初全部紅沖3月暫估的100萬，然后根據(jù)收回的發(fā)票正常入賬，4月月末若成本還是不夠再次暫估入賬 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 1000000 貸：主營業(yè)務(wù)成本 1000000 借：工程施工-工費500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司 500000 月末確認主營業(yè)務(wù)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 500000 貸：工程施工-工費500000 3）直接從暫估的應(yīng)付賬款-勞務(wù)中沖減，直到?jīng)_減完 借：應(yīng)付賬款-勞務(wù) 500000 貸：應(yīng)付賬款-A公司500000

老師你好，我去年12月份暫估了成本，借：主營業(yè)務(wù)成本200萬，貸：應(yīng)付賬款200萬，今年4月份收到了發(fā)票，實際收到票是220萬，我把去年的紅沖了，做了這個實際金額，那有差額的那部分怎么入賬？

我們先發(fā)貨后開票，發(fā)貨時候已經(jīng)借應(yīng)收，主營業(yè)務(wù)收入銷項，結(jié)轉(zhuǎn)成本，次月發(fā)貨了，我紅沖上月的收入，重新做了一筆，成本可不可以不用再做一筆負數(shù)一筆正數(shù)

老師，我做了主營業(yè)務(wù)收入120萬，能當(dāng)月也先暫估主營業(yè)務(wù)成本50萬，然后到了下個月實際領(lǐng)料的時候再紅沖再重新做成本嗎？