是不是專用發(fā)票按不含稅的1%計算繳納

你好，你開的稅率是多少的？如果開的是1%的話 用你的不含稅的金額乘以2%，這個填寫到主表應(yīng)納稅減征額，還有減免明細(xì)表本期發(fā)生額，實際抵扣金額里面。

不知道怎么計算了，普票開的1%的稅率和3%的稅率，這是我看之前會計做的憑證，怎么計算減免稅額呢

你好，他是不是結(jié)轉(zhuǎn)到了營業(yè)外收入里面去了。

在哪里看的，能截圖看一下嗎？

是的，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收到-減免稅額里面去了，我不好截圖呢，是紙質(zhì)憑證看的，后面有發(fā)票，有3%和1%的稅率，我不知道怎么計算減免稅額了

好，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的，看你的應(yīng)交稅費余額就可以的，你看發(fā)票上開的是稅率是多少，開的1%的，按照百分之一來結(jié)轉(zhuǎn)，開的是3%的，按照3%來結(jié)轉(zhuǎn)。

就是直接看發(fā)票上的稅額嗎，可是加起來跟他憑證上面的不一樣啊

你好，那不對的，那你看下是不是有繳納稅款的。

老師。稅是我的薄弱點，我不太懂呢

好，如果他結(jié)轉(zhuǎn)的不對，應(yīng)交稅費會有余額的，你看一下你的應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅里面有余額嗎？只要是沒有余額，人家結(jié)轉(zhuǎn)的就是正確的，你再返回去一步一步的查吧。

我看了沒有余額，就這一筆，那我把稅額加起來跟他算的不一樣啊