老師我即將去建筑公司，新成立的，有關(guān)增值稅問題請教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個月控制稅負(fù)率2-3%左右，來確定主營業(yè)務(wù)成本一般計稅。 老師我之前在房產(chǎn)不了解，建筑行業(yè)這塊，咨詢另一個公司，他們說分包方給了發(fā)票就入成本，有的時候這個月不用交稅，進(jìn)項多，就留底，等到那個月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個月均衡著來，我要不稅務(wù)局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時候，按照新的會計準(zhǔn)則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進(jìn)項發(fā)票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個月需要認(rèn)證??？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進(jìn)項發(fā)票就入賬認(rèn)證，然后留底?。磕莻€不知道聽誰的，寫個公司新的，我也沒有注意了，不太會弄？ 老師這方面的實操嗎？我看好幾個實操您給我推薦下！那個際用的到的！ 建筑行業(yè)控制稅負(fù)率嗎? 老師！如果預(yù)收了一筆建設(shè)單位給的款，用不用預(yù)交稅金??！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務(wù)申報我填到什么哪個位置啊？ 就是先預(yù)付給一部分，我們建筑方如果開票給建設(shè)單位？

老師，這個問題我還沒問完的，麻煩您接著回答一下。您看下我上面說的這個的問題。上面那個老師說，選擇其中一個科目來沖。因為這家公司2020年-2022年的通行費發(fā)票都是按照普通發(fā)票那種來入賬的，也沒有在認(rèn)證平臺里面去勾選認(rèn)證。如果我在這次勾選認(rèn)證1月份的時候，將2020年-2022年未勾選認(rèn)證的通行費發(fā)票全部勾選認(rèn)證了。那我的賬也得在1月份作調(diào)整。但是，畢竟損益類科目都是年末結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤了的，是無余額的，老師說是以前入的什么的科目，現(xiàn)在就沖哪個科目，但是我勾選下來，有3000多的稅額需要沖減?，F(xiàn)在才1月份，管理費用/銷售費用-車輛使用費這個科目在去年年底都結(jié)轉(zhuǎn)平了，沒有發(fā)生額給我用來沖減啊

老師，您看下我圖片里面我問的，和對方回答我的。我現(xiàn)在還是有兩個問題想再確認(rèn)一下，1，一年以內(nèi)待攤性質(zhì)的費用計入到預(yù)付賬款里的，什么時候掛賬費用科目？需要考慮是否有收到發(fā)票的問題嗎？如果像她說的，不管發(fā)票有沒有收到，在當(dāng)月都要計入當(dāng)月的費用的。那這種的話，我們財務(wù)怎么知道支付的這筆一年內(nèi)的費用，發(fā)票后面有沒有收到呢？2，在支付的時候，就按照支付金額分月攤銷。那萬一后面收到專票呢？豈不是還得調(diào)賬？因為得價稅分離啊

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項費用比如說10萬元整，該費用的發(fā)票是在23年2月份開來的，但是當(dāng)時預(yù)提的時候，因為發(fā)票沒開具，而且當(dāng)初它家每次都開的普通發(fā)票，所以我按含稅價預(yù)提的費用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對方開的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應(yīng)付款呀，因為在23年做沖預(yù)提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進(jìn)項稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

我公司是勞務(wù)派遣公司，采用的一般計稅和簡易計稅。其中一家客戶要求開差額征稅-全額開票的普票，去年6月和7月的工資一直到昨天才算是結(jié)款發(fā)放，但是服務(wù)費是一直拖欠狀態(tài)，工資和服務(wù)費的發(fā)票都已經(jīng)開給對方，我是今年一月份來這家公司的，之前一直找的代理記賬公司，現(xiàn)在公司想把內(nèi)賬做起來，把外賬接過來，外賬給的截止到2023年12月末的科目余額表的往來賬與實際的對應(yīng)不上，我是發(fā)函詢證客戶了，但是現(xiàn)在發(fā)工資了，我不知道她們確認(rèn)收入的時候有沒有計提成本，成本部分的增值稅是繳納了，還是已經(jīng)沖回了，聯(lián)系外賬詢問，外賬換新手了說看賬上沒有計提成本，我應(yīng)該去哪查能查出來這部分的稅到底是什么情況了？是讓對方查詢往年當(dāng)季交稅的明細(xì)嗎？求老師指點！