2020年的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額加計(jì)抵減額本來 10%做成了15%,在現(xiàn)在補(bǔ)交了去年的增值稅和附加稅，滯納金，賬務(wù)怎么處理？其他收益那部分要對(duì)應(yīng)以前年度損益調(diào)整嗎？另外去年年終所得稅匯算清繳這部分多計(jì)算的抵減額是否可以調(diào)整去年年報(bào)申請(qǐng)退回多交所得稅。請(qǐng)教老師如何處理，謝謝。

請(qǐng)問下，我司去年10月成立，去年有發(fā)生工資社保等費(fèi)用，截止目前還是處于籌建期。我來了后，上面讓我把去年的費(fèi)用都做到今年1月去?，F(xiàn)在我需要填寫去年的年報(bào)了，這里就有問題了。因?yàn)槿ツ甑馁M(fèi)用都做到今年1月，那么截止去年12/31利潤表資產(chǎn)負(fù)債表都為0，包括工資等也為0。但實(shí)際在稅務(wù)局的網(wǎng)上可以看出來，去年公司是再繳納社保的。那么請(qǐng)問我這個(gè)年報(bào)，如何填寫？我如果填寫人數(shù)為0，那于社保繳納不符合？如果我填寫為1，工資就不可能是0，利潤表也不可能是0?。渴欠裼泻侠斫ㄗh我該如何填寫這個(gè)年報(bào)？

以前忘記做延緩繳社保了，現(xiàn)在產(chǎn)生了滯納金，該如何處理呢？能免繳滯納金嗎？可以到哪里部門申請(qǐng)嗎

老師您好，我新接收了一家公司給他做代理記賬，但是他之前一直都沒有做賬的，有在公戶上邊扣社保，電子稅務(wù)局上面沒有顯示有在冊人員，在社保費(fèi)清繳里的稅收完稅證明里，能查詢到險(xiǎn)種及繳納的金額，應(yīng)該是私人自己去社保局繳納的社保，但是又在公戶里邊扣款，應(yīng)該怎么處理呢？這個(gè)做匯算清繳和工商年報(bào)的時(shí)候，要把社保的做進(jìn)去嗎？還有他之前全部都是零申報(bào)的，那我要把他之前的帳都補(bǔ)回去嗎？

如果您在外地預(yù)繳稅款時(shí)結(jié)果忘記了，而在本地繳稅了，則需要及時(shí)向當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)主管部門提出書面申請(qǐng)，請(qǐng)求出具《稅款對(duì)應(yīng)關(guān)系證明》，并附上有效憑據(jù)以供核實(shí)，確認(rèn)外地稅務(wù)署出具《已預(yù)繳稅款確認(rèn)書》，外地稅務(wù)機(jī)關(guān)審核確認(rèn)后，由本地稅務(wù)機(jī)關(guān)出具《稅款補(bǔ)繳憑證》，外地稅務(wù)機(jī)關(guān)按憑證解決了稅款繳納關(guān)系；完成該流程后，您可以通過本地稅務(wù)機(jī)關(guān)提供的網(wǎng)上平臺(tái)，查詢認(rèn)可證明，以及財(cái)務(wù)賬戶等，查詢稅款的繳納情況。”沒有異地預(yù)交稅可以按照以上處理？要交滯納金嗎？忘了預(yù)交稅款了交到當(dāng)?shù)亓耍趺刺幚砟軠p少損失