老師，跨年補提或沖回2022年12月的費用，要怎么入賬，公司雖是一般納稅人可是用的是小企業(yè)會計準則，會計科目沒有以前年度損益調整
借利潤分配未分配利潤，貸其他應付款或是做相反的。
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我是一般納稅人企業(yè)用了小企業(yè)會計準則，發(fā)現(xiàn)去年有一筆費用錄重復了但小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益這個科目，這個要怎么調整？
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老師，跨年補提或沖回2022年12月的費用，要怎么入賬，公司雖是一般納稅人可是用的是小企業(yè)會計準則，會計科目沒有以前年度損益調整
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老師，想問一下，就是跨年了計提所得稅費用，小企業(yè)會計準則沒有這個科目：以前年度損益調整 ，想問一下計提分錄要怎么寫
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老師您好，需要調整以前年度損益的，但是用的小企業(yè)會計準則沒有以前年度損益調整這個科目，這個怎么做以前年度損益調整？應該 掛哪個科目？
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老師 小企業(yè)會計準則中是不是沒有以前年度損益調整科目，直接用本年的損益科目記賬就可以
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做相反的科目，老師，不明白
老師 跨年要修改上年的什么科目 次年要做以前年度損益調整/利潤分配 2023年做了這些科目，對2022年匯算清繳會有影響嗎
小企業(yè)會計準則哪里有以前年都損益調整？
不是問補計提嗎？補計提是我上面寫的，那沖回來不就是做相反的。就問了兩個。
哦，知道了，謝謝
老師 跨年要修改上年的哪些科目 次年要做以前年度損益調整/利潤分配 2023年做了這些科目，對2022年匯算清繳會有影響嗎
所有的損益類一類的科目， 如果是修改所得稅費用的，不影響匯算清繳，其他的都會影響到。
老師 那是不是在2023年5月匯算清繳的時候，還要根據(jù)2023年1-5月的利潤分配科目對2022年匯算清繳進行納稅調增或調減嗎
你好是的，是這么做的。
老師，那待2023年5月匯算清繳后，6月要調整2022年損益類科目，那還要做利潤分配科目嗎
小企業(yè)會計準則不用結轉到利潤分配了，已經做了，如果是以前年度損益調整的需要，月末就得結轉。
還是已經做完匯算清繳后， 如果6月之后要調整2022年損益類科目，直接做費用或成本科目嗎？
你好，賬務處理做到哪一個月就可以的，你只要調整成正確的就行。