3月份多計(jì)提稅金及附加了，3月份的分錄是借：稅金及附加189.39貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城建稅110.71 教育費(fèi)附加78.68，實(shí)際四月份繳納了稅金及附加55.35，小型微利企業(yè)有六稅兩費(fèi)的減免政策，4月份做的調(diào)整分錄，我做的這個(gè)分錄借：營業(yè)外收入-其他營業(yè)外收入134.43 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 55.35 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交教育費(fèi)附加 79.08， 在月底結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候?yàn)槭裁礌I業(yè)外收入會在借方紅字呢

方正公司為增值稅一般納稅人所得稅稅率25%，2020年11月30日本年利潤賬戶期末貸方余額678000元，方正公司2020年12月8日有關(guān)交易事項(xiàng)如下，十二月二，銷售給東方公司，銷售給東方公司甲產(chǎn)品三百件單價(jià)四百六十元增值稅額一萬七千九百四十元商品已發(fā)出款項(xiàng)尚未收，銷售給東方公司甲產(chǎn)品三百件單價(jià)四百六十元增值稅額一萬七千九百四十元，商品已發(fā)出款項(xiàng)尚未收到，十二月四日以銀行存款購入辦公用品一千五百元，其中車間辦公用品五百元，管理部門辦公用品一千元，十二月十日銀行存款支付產(chǎn)品廣告宣傳費(fèi)兩萬元，十二月十六日，銷售產(chǎn)品六百件單價(jià)五百元增值稅額三萬九千元存銀行，十二月二十八日收到罰款，兩萬元存銀行二十銀行，12月20日，以銀行存款向希望工程捐款十萬元，十二月二十三日銷售，星海公司材料一批售價(jià)一萬元增值稅一千三，款項(xiàng)未收到，12月31收到利息6750存入銀行，3月31結(jié)轉(zhuǎn)，本月已銷售商品成本甲產(chǎn)品成本230乙產(chǎn)品成本270，十二月三十一計(jì)提本月應(yīng)交城市，十二月三十一，計(jì)提本月應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅四千零四十六元，教育費(fèi)附加，一千七百三十四元，計(jì)算當(dāng)月應(yīng)交所得稅并結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤賬戶。做分錄多謝

附加稅2月份的，2月計(jì)提了百分之百，三月交百分之五十，四月份六稅兩費(fèi)減免，沖了稅金及附加百分之二十五，20231月又交了百分之25，這怎么做賬呀，我直接做應(yīng)交稅金貸銀行對嗎，這么算下來我沒有多計(jì)提吧

是一家小規(guī)模公司，上個(gè)季度我銷售了七萬多的貨物，季末沒有計(jì)提稅金附加，售貨物時(shí)，借 銀行存款 貸 主營業(yè)務(wù)收入， 應(yīng)交稅費(fèi)—增值稅 十月份我繳了增值稅附加稅，我做賬需要怎么做分錄 沒有計(jì)提，借稅金及附加 貸銀行存款 這樣對嗎

7.8.9月份沒有增值稅加計(jì)抵減，后來這個(gè)月審批下來了，更正了增值稅加計(jì)抵減，那我增值稅要反結(jié)賬到7.8.9月份，然后更正嗎？，多交的錢也申請了退稅。分錄是怎么樣的？多計(jì)提多交了，退的是加計(jì)抵減的錢 之前分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅174128.57 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅174128.57 更正了應(yīng)退10519.19，這個(gè)是加計(jì)抵減的錢 我在7月份加一個(gè)分錄，還是直接更正分錄??？ 借 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10519.19 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅10519.19 還是直接更正分錄啊 借銀行存款10519.19 貸未交增值稅10519.19