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10月多交增值稅附加稅108萬,11月先抵稅22萬后退稅,怎么做賬務處理

2023-01-31 14:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-31 14:18

同學你好 預交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-預交增值稅 當月的銷項-進項,最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸應交稅費-未交增值稅 這樣達到抵消的效果。

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同學你好 預交增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-未交增值稅 貸 應交稅費-預交增值稅 當月的銷項-進項,最終也是轉(zhuǎn)入未交增值稅 借 應交稅費-應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸應交稅費-未交增值稅 這樣達到抵消的效果。
2023-01-31
借應交稅費-增值稅加計扣除貸營業(yè)外收入, 借未交增值稅,貸轉(zhuǎn)出未交增值稅, 借銀行存款貸未交增值稅, 借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
2020-01-17
您好,通過以前年度損益調(diào)整做賬就行~
2023-02-03
你好,什么原因退回,是多交了嗎?
2023-02-02
借:銀行存款
貸:應交稅費-未交增值稅
貸:未分配利潤(其他稅費)
2023-02-02
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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