匯總一下個(gè)稅扣繳端里面的本期收入數(shù)據(jù)是吧，謝謝老師

是的是的，是這么做的，或者是看你的工資表也可以的，

沒(méi)有工資表，以前是直接替換上月的表格

那你計(jì)提的原始憑證沒(méi)有嗎？

你賬上做工資有記賬憑證，沒(méi)有原始憑證。

也沒(méi)有附工資單……

那你就看申報(bào)個(gè)稅的前提是你申報(bào)個(gè)稅的和你支付出去的是一樣的嗎？

應(yīng)該是一樣吧？因?yàn)殂y行的余額是對(duì)的。還有老師社保個(gè)人部分也是公司承擔(dān)，那申報(bào)個(gè)稅的時(shí)候收入部分是不是也要加到本期收入里面一起啊

不一樣，不清楚，這個(gè)看你們自己申報(bào)的了。企業(yè)承擔(dān)的，不需要從工資里扣除的才需要。

好的，謝謝老師，再問(wèn)一下，企業(yè)計(jì)提工資的時(shí)候，社保部分的金額要不要一起計(jì)提進(jìn)工資。還是工資部分計(jì)提到管理費(fèi)用–工資。社保部分計(jì)提到管理費(fèi)用–社保

工資部分計(jì)提到管理費(fèi)用–工資。社保部分計(jì)提到管理費(fèi)用–社保

社保金蝶是公司承擔(dān)部分和個(gè)人承擔(dān)部分都計(jì)提進(jìn)去嗎

你好，你們單位承擔(dān)了個(gè)人的都算進(jìn)去就可以的。

但是，企業(yè)承擔(dān)了個(gè)人應(yīng)該承擔(dān)的，不允許抵扣所得稅的。

不允許抵扣企業(yè)所得稅的意思是工資總額不能全額扣除，要把承擔(dān)了個(gè)人社保部分的金額調(diào)出來(lái)，是這個(gè)意思嗎

他個(gè)人應(yīng)該承擔(dān)的那一部分社保金額不允許抵扣，企業(yè)所得稅匯算清繳需要調(diào)增。

明白了，謝謝老師，那圖片這樣的實(shí)操對(duì)嗎？

對(duì)的，是的，這個(gè)是正確的。

如果我把個(gè)人承擔(dān)的400加到工資里面，工資變成6400，社保只體現(xiàn)800，那匯算清繳的時(shí)候時(shí)候我還需要納稅調(diào)增嗎？