老師，12月我收到期中一家供應商的進項發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當時收到發(fā)票時，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當時做了分錄是，借：應交稅費（進項）2.21 原材料 17 貸：應付賬款：19.21元， 月底，又接著結轉，增值稅的分錄，計提附加稅的分錄，然后接著出報表， 但是現(xiàn)在問題來了，我現(xiàn)在進認證平臺里面去認證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應商把我們公司的稅號開錯了，導致這張發(fā)票無法認證，要退票重開，這樣，我認證的進項跟我做賬的進項對不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯的，現(xiàn)在，我是要直接反結賬，去調分錄，重新改報表，還是要怎么處理

當時申報表上面確認了未開票收入10萬元，多交了增值稅和附加稅共計9900元，我現(xiàn)在修改了申報表，把這一項去掉了，然后我2023年1月份的賬上做個處理 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬上面也做錯了，10萬元是含稅的，共計收租金10萬元這含稅的[流淚]，填報申報表時10萬元是不含稅填報了

我們合作社有一批固定資產230000元，在2023年12月份全部轉讓了，銷售金額是含稅價220000萬，增值稅申報報了固定資產清理，想請問一下，我賬上該如何處賬呢？申報表報了含稅價220000萬的收入，但賬上我按正常做了固定資產清理，無形之中收入就少了22萬，這樣我企業(yè)所得稅的收入怎么申報呢？要把這個含稅價22萬的金額報進去嗎？