老師：?jiǎn)挝惶幚硪粋€(gè)固定資產(chǎn)，價(jià)值7000，按照網(wǎng)上的分錄已經(jīng)把固定資產(chǎn)清理科目做平了。 8000的固定資產(chǎn)，我計(jì)提折舊1000，剩余賬面價(jià)值7000，出售的時(shí)候?qū)?yīng)稅金203元。我與買家有欠款，剛好抵賬7000元，沖減了其他應(yīng)付款。稅金203元，我做了營(yíng)業(yè)外支出。 現(xiàn)在有一個(gè)問題是 ，這7000，我申報(bào)了無票收入，但是生成的報(bào)表里面，這7000沒有在利潤(rùn)表反應(yīng)，因?yàn)槲以谫~上是平進(jìn)平出，沒有利潤(rùn)，稅金支出是虧損的。請(qǐng)問該如何處理?

老師：?jiǎn)挝惶幚硪粋€(gè)固定資產(chǎn)，價(jià)值7000，按照網(wǎng)上的分錄已經(jīng)把固定資產(chǎn)清理科目做平了。 8000的固定資產(chǎn)，我計(jì)提折舊1000，剩余賬面價(jià)值7000，出售的時(shí)候?qū)?yīng)稅金203元。我與買家有欠款，剛好抵賬7000元，沖減了其他應(yīng)付款。稅金203元，我做了營(yíng)業(yè)外支出。 現(xiàn)在有一個(gè)問題是 ，這7000，我申報(bào)了無票收入，我這么申報(bào)對(duì)嗎？我這屬于平價(jià)轉(zhuǎn)讓，資產(chǎn)處置損益為零，是不是不需要做無票收入啊

公司處置了一臺(tái)固定資產(chǎn)，按照3%減按2％征收，增值稅報(bào)表簡(jiǎn)易征收銷售額30000÷3%。 我報(bào)年報(bào)的時(shí)候是銷售額和固定資產(chǎn)凈值差額記入營(yíng)業(yè)外收入。 現(xiàn)在稅管員給我打電話說是銷售額增值稅報(bào)表和年報(bào)不一致？怎么辦呢 比如說賬面剩余價(jià)值是100，我賣了200， 賬務(wù)處理，把這100元差額記入了營(yíng)業(yè)外收入，但是現(xiàn)在有一個(gè)問題，我增值稅報(bào)表帶出的數(shù)據(jù)是200的不含稅金額（開票金額），但是我做帳和報(bào)年報(bào)的時(shí)候是100記入了營(yíng)業(yè)外收入，現(xiàn)在就導(dǎo)致我的年報(bào)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（不包含銷售資產(chǎn)，銷售資產(chǎn)差額在營(yíng)業(yè)外收入體現(xiàn)）和增值稅報(bào)表的銷售額數(shù)據(jù)不一致（帶出銷售資產(chǎn)的開票數(shù)據(jù)，簡(jiǎn)易征收欄次）。老師我發(fā)一個(gè)報(bào)表的圖您看下，我不知道我的問題說清楚沒？

老師請(qǐng)問一下，我們單位的固定資產(chǎn)處置了，在會(huì)計(jì)上列入了固定資產(chǎn)清理科目，同時(shí)產(chǎn)生了處置收益，在會(huì)計(jì)角度是列入為固定資產(chǎn)清理的作為沖減項(xiàng)，但是如果我列入了固定資產(chǎn)清理，那我報(bào)企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入這一欄就少了處置部分的收益，與我的增值稅申報(bào)數(shù)不一致，這樣就要怎么處理呢

我問一下，這個(gè)我公司小規(guī)模把固定資產(chǎn)賣了，在增值稅申報(bào)那里計(jì)入收入金額了，可是我做賬是計(jì)入固定資產(chǎn)清理，不是計(jì)入營(yíng)業(yè)收入的。那我企業(yè)所得稅季度申報(bào)的時(shí)候這個(gè)開票的收入需要填進(jìn)去營(yíng)業(yè)收入嗎？如果填進(jìn)去交這個(gè)所得稅就不合理了。應(yīng)該怎么處理呢？