老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒有開回來，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒回來，就暫估這些商品的價值。到發(fā)票回來時就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個問題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 到下個月發(fā)票回來時 借：庫存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價-5000 借：庫存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫存商品與庫存表上的庫存數(shù)對不上，請問一下是什么原因？

老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應(yīng)付賬款－暫估 發(fā)票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應(yīng)付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款 但是我賣出去了 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 發(fā)票回來要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來7元 不影響所得稅和庫存？

老師您好，我們是一家一般納稅人的商貿(mào)公司，我之前材料沒有回來暫估材料借：庫存商品 5000 貸：應(yīng)付賬款 5000同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫存商品5000 材料發(fā)票回來了，我紅沖了借：庫存商品-5000貸：應(yīng)付賬款-5000；沒有紅沖成本，然后我就按照發(fā)票的實際金額入賬借：庫存商品4425應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項575貸：應(yīng)付賬款5000，銷售的時候我借：應(yīng)收賬款，貸：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 主營業(yè)務(wù)收入同時結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，請問老師我是不是成本重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)了

老師，我是出口外貿(mào)企業(yè)，有個業(yè)務(wù)不太明白請教一下，付貨款時，借:預(yù)付賬款5130 貸:銀行存款5130 貨到發(fā)票沒來暫估入庫，借:庫存商品5000 貸:應(yīng)付賬款_暫估入庫5000 借:主營業(yè)務(wù)成本5000 貸:庫存商品5000 . 過一段時間對方不給開發(fā)票了，借:庫存商品5000（紅字）貸應(yīng)付賬款-暫估入庫5000（紅字），借主營業(yè)務(wù)成本5000（紅字）貸:庫存商品5000（紅字）請問一下老師，預(yù)付賬款 5130元怎么樣才能平賬？謝謝！

業(yè)務(wù)員代購公司庫存商品，先按發(fā)貨單入庫，錢已打業(yè)務(wù)員賬戶，請問這種可以做如下會計分錄嗎：借：庫存商品5000 貸：應(yīng)付賬款-暫估5000 借：其他應(yīng)付款-業(yè)務(wù)員5000 貸：銀行存款5000。但是有個問題，后期如果發(fā)票回來，不會再支付貨款了。這樣賬戶處理合適嗎？