老師您好，我是小規(guī)模納稅人，之前季報企業(yè)所得稅的時候，就光是按利潤表上的營業(yè)成本填成本了，沒有加上后面的各項費用和營業(yè)外支出里面的數(shù)字，到這個季度才發(fā)現(xiàn)。就想問之前這樣做會不會有什么不好的影響呢

你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時候開了一張15萬的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒有開過發(fā)票，但是前期的會計把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒有做主營業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報的時候增值稅有這筆收入，但所得稅沒有，二季度也是這樣申報的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個提醒，說所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師好，這個月去做注銷，公司是小規(guī)模的，這個月剛開了發(fā)票，企業(yè)所得稅還沒有報這個季度的。那做注銷填報財務(wù)報表的時候是可以直接按照這個填寫嗎？（這個是我做完賬以后在第六期里面顯示的報表，應(yīng)交稅費有余額，不知道是否可以直接寫在注銷申報的里面）

您好老師，小規(guī)模納稅人公司沒有做賬開發(fā)票，然后每個季度企業(yè)所得稅申報時開發(fā)票的金額和費用一樣填寫申報，這樣后面有風險嗎？還有張健全和不健全有什么區(qū)別

老師好，朋友的公司是小規(guī)模納稅人，22年5月從代賬公司處接回賬務(wù)了一直沒找人繼續(xù)做賬，去年后3個季度的稅是他自己到大廳申報的，增值稅申報無問題，但是企業(yè)所得稅表上全部填寫的0，財務(wù)報表后面3個季度沒有申報過，2022年的企業(yè)所得稅年報他也是在大廳全部填寫0申報。請問我現(xiàn)在建賬是從今年1月建賬比較好，還是從去年5月建賬比較好？從去年繼續(xù)接著建賬需要修改去年的季度所得稅報表和2022年的年度報表嗎？