建筑行業(yè)小規(guī)模，年底資產(chǎn)負債表的其他應付款余額有100多萬，應該怎么做分錄才可以平？請曲老師解答
您好！同學，如果其他應付款的的明細公司和其他應收款的明細公司相同，且其款項性質(zhì)一致，則可以互沖，實現(xiàn)抵平的目的。如果只是想讓其他應付款的金額不要這么多，那么可以考慮其是否充分考慮了減值，是否需要計提減值，同時針對長期掛賬的其他應付款，考慮是否將來支付，如果不支付，可以將其轉(zhuǎn)為損益，確認相關(guān)的營業(yè)外收入，這樣也可以達到相應的目的。
-
Q
年未其他應付款120萬，實收資本0，其他應付款可以轉(zhuǎn)實收資本嗎？如果不行的話，其他應付款怎么平帳 建筑咨詢企業(yè)(只開咨詢費普票) 其他 未分配利潤-28300元，貨幣資金80萬，收入392萬，成本311萬，利潤總額-22000元，凈利潤-28000元，總資產(chǎn)123萬，總負債 126萬，問有什么風險嗎
-
Q
老師您好，小規(guī)模企業(yè)要注銷，虧損60多萬，僅銀行存款200元左右，其他應收款16800多，實收資本68萬多，未分配利潤60多萬，其他科目余額為0，請問這個賬要怎么平才能注銷？將其他應收款收回存入銀行，就可以了嗎？請教高手，非常感謝！
-
Q
老師您好！我們公司老板有時會把公賬里的錢打到他自己賬號上的，這個時候我做的會計分錄是借其他應付款-法人，貸：銀行存款；而公司需要用錢進貨的時候，老板又會把錢從自己的賬號打回公賬上，這個時候我做的會計分錄是借銀行存款，貸其他應付款-法人，這樣下來，其他應付款一直存在貸方余額的，所以資產(chǎn)負債表中會反映填列到負債那邊的其他應付款那一欄；但從這個月開始，其他應付款科目就變成了借方有余額，那在資產(chǎn)負債表中應該怎樣反映呢？是以負數(shù)填列在負債那邊的其他應付款一欄呢？還是以正數(shù)填列在資產(chǎn)那邊的其他應收款一欄呢？還是兩者都可以呢？謝謝老師的解答哦！
-
Q
老師好，小規(guī)模納稅人零申報資產(chǎn)負債表里面貨幣資金年初余額100，其他應付款年初余額200，未分配利潤里面—100，沒有業(yè)務發(fā)生，那我該怎么填？？
-
Q
建筑行業(yè)小規(guī)模，年底資產(chǎn)負債表的其他應付款余額有100多萬，應該怎么做分錄才可以平？請曲老師解答
熱門問答 更多>
-
一個公司內(nèi)帳如果不做帳只借助電子表格每個月的利潤是不是就是收入減去支出 把往來借款單列
-
老師好 這里的財政撥款，我有點不是很明白，是說收到財政撥款的這些納入財政預算管理的事業(yè)單位、社會團體，他們在收到的時候不用作為財政補貼處理，相應的這些所對應產(chǎn)生的支出不能稅前列支，但要相應做臺賬管理，是這意思嗎？ 然后就是明明是財政補貼但被界定為不征稅收入，是為什么？
-
老師，你好，請問我公司采購了一批貨物，因為沒有付款，所以對方?jīng)]有開發(fā)票過來，但是貨物已經(jīng)在我倉庫了，我公司現(xiàn)有銷售了這批貨物，但是不知道進項發(fā)票是怎么開的，我現(xiàn)在要開給客戶，在新增貨物信息的過程中，應該怎么分類呢？
-
@董孝彬老師你好，幫我解答一下4題中B選項聯(lián)合單位銷量是怎么算出來的，5題中為什么財務杠桿系數(shù)為1.企業(yè)不存在財務風險呢。
-
為什么現(xiàn)值指數(shù)要1+？因為現(xiàn)值指數(shù)大于1嗎？不是1082.72/2300嗎？
-
老師好 我想問這里一次性收取租金，老師課上舉例是不是寫錯了？在企業(yè)所得稅上不是可以在24年7月跟增值稅一樣一次性確認36萬的收入嗎？或者也可以分期確認也就是24年7月只確認一個月即1萬的租金。因為我看課件上中間寫了：可對上述已確認的收入，“可”不就是代表這個可以那個也可以的意思嗎？為什么老師課上只寫確認1萬，我覺得這里有問題，麻煩老師幫忙看看。
-
老師好 我想問 如果預收款的對象是生產(chǎn)期限超12個月的大型設備，那企業(yè)所得稅上確認收入是按發(fā)貨還是按生產(chǎn)進度？
-
老師不是在l和h之間不做調(diào)整嗎，現(xiàn)在剛剛好是最高點啊
-
老師你好，我想問一下這個題目里面的退還土地出讓金，契稅能不能退啊，買了兩個不一樣的真題試卷，一個能退，一個不能退，
-
老師您好，非貨幣市場模式，請幫我舉個例子
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
沒有相應的公司互沖，賬面上其他應付款有200多萬余額掛在法人名下，應該怎么調(diào)平賬。這是這幾年以來年末沒有做，
您好！如果這個200萬的款項是法人的，您需要判斷這個錢將來要不要給，如果給，不需要調(diào)平，如果將來不給了，按照新會計準則規(guī)定,企業(yè)將確實無法支付的其他應付款,直接轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,借記其他應付款,貸記營業(yè)外收入科目.
但是這個數(shù)據(jù)是不是太大了，200多萬
您好！僅從金額來看是不小的，但是還需要考慮公司的年收入是多少，看看相對金額；轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入后，實際是要交納所得稅的，相比較不轉(zhuǎn)而言，其稅務風險更小一些，因為不轉(zhuǎn)損益，會有調(diào)節(jié)利潤的稅務風險。
以前公司是小規(guī)模納稅人，2022年的總收入是4454933，2023年1月變更為一般納稅人，所以我現(xiàn)在想把資產(chǎn)負債表的賬面余額調(diào)平。 資產(chǎn)負債表的其他應收款余額是：466053. 其他應付款余額是1733505.46 未分配利潤余額是2108249.59 應該怎么做分錄才可以調(diào)平，并且沒有風險
按照新會計準則規(guī)定,企業(yè)將確實無法支付的其他應付款,直接轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入,借記其他應付款,貸記營業(yè)外收入科目。首先這樣是符合準則的，其次針對這筆收入要納稅，是符合稅法規(guī)定的，至此沒有風險