老師，我現(xiàn)在遇到19年的一筆26000房租費，重復(fù)確認了，2020年匯算清繳沒有調(diào)整， 1.現(xiàn)在正確的做法是去做更正申報，我想問一下，更正申報流程是什么？很麻煩嗎？稅務(wù)局會不會找別的問題?。窟@個公司特別小小規(guī)模。 2.另一種有人建議直接在當期紅沖，但是今年1至11月份管理費用都是零，如果現(xiàn)在紅沖，會發(fā)現(xiàn)管理費用負數(shù)，這會不會引起稅務(wù)局的警覺？稅務(wù)局眼前一亮，我就不好過了。稅務(wù)局就很可能看出來沖了19年的費用了 3.如果在2021年匯算清繳調(diào)增的話，稅務(wù)局以后發(fā)現(xiàn)這個問題 還會不會要補稅？或者補稅從今年匯算清繳結(jié)束到明年匯算清繳結(jié)束之間補稅？還是今年匯算清繳之后都補稅？

老師，我那天問你的如果在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)去年的錯賬，多計收入、費用或少計收入、費用，你說不能更改去年的憑證，要用以前年度損益調(diào)整來做，匯算清繳的時候，按以前年度損益調(diào)整之后的來抵扣。我不太明白。我在今年五月進行去年匯算清繳時遇到有一家公司收入平時少報了，去稅務(wù)局更正的增值稅報表，補交的稅，匯算清繳的表收入就是按正確的填的，這種情況不就直接可以更正去年的憑證了嗎？

老師，職工教育經(jīng)費不是應(yīng)該單獨設(shè)置二級明細科目進行歸集的嗎？因為我們公司規(guī)模小，職工教育經(jīng)費這一塊一年下來也就1000來塊左右，所以剛開始設(shè)置會計軟件的時候并沒有設(shè)置教育經(jīng)費，我們都統(tǒng)一放置到辦公費二級明細科目下了。但是我現(xiàn)在就有個問題，職工教育經(jīng)費不是按照比例扣除的嗎，我們公司目前的職工教育經(jīng)費我是能肯定每年都不會超額的，這樣子的情況下，我想請問企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，我不是要填寫A105050那張表格嗎，有沒有人可以明確告訴我，職工教育經(jīng)費那一欄我到底要不要填寫？？？問了不同的老師，有人說要，有人說既然能保證不超額就直接按照辦公費處理好了，不必填寫，請解答！

老師，我想問下拼多多天貓上花費的推廣費，搜索費等，我做賬的時候做在了推廣費和服務(wù)費和廣告費等科目，匯算清繳的時候把這些都填到了期間費用表的廣告費和業(yè)務(wù)宣傳費那一欄，但是我沒有調(diào)，我看到截圖中這個老師說，做到服務(wù)費就可以，那我沒調(diào)整的就別調(diào)了行嗎？等后邊稅務(wù)局如果查到了就說明下掛錯明細科目了，可以嗎

老師好，我公司因為從事的一個很新的能源行業(yè)，當時被評為該區(qū)域的鏈主企業(yè)。然后政府能源局就指定由我公司承辦了一個關(guān)于這個能源推廣的大型產(chǎn)業(yè)論壇會議，花了70多萬，我做匯算清繳的時候在期間費用明細表上把他填到其他那一欄里了，這樣其他這欄金額就是70多萬，我能直接報嗎，稅務(wù)局會找我嗎