2022年12月收到款35萬了，忘了開票了，2023年1月才開票， 1、1月報12月征期報稅的時候怎么報？會計分錄怎么寫 2、2月報1月的報稅時候怎么報，會計分錄怎么寫？

1到12月報稅，不用報這個35萬，不需要寫分錄 1月開后，把這個35萬申報 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入

我們需要把這個收入入到2022年12月里。

那你就先做無票收入，到1月開發(fā)票再沖掉 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入

無票收入負(fù)數(shù)？

無票收入負(fù)數(shù)？是什么意思，沒太明白

2023年2月報1月的稅的時候，無票收入那一欄要扣減上次的無票收入嗎？

你1月做賬時 借：應(yīng)收賬款（負(fù)數(shù)） 貸：主營業(yè)務(wù)收入（負(fù)數(shù)） 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 你直接沖減這個月的收入就可以了

12月：沒有票（免稅收入） 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1月：開票了 怎么做分錄？