稅控開(kāi)具發(fā)票金額不填寫(xiě)，全部填寫(xiě)在免稅銷售額里。這樣申報(bào)能比對(duì)通過(guò)嗎？

沒(méi)問(wèn)題，可以比對(duì)通過(guò)的

老師，那分錄2022年確認(rèn)收入，2023年開(kāi)票時(shí)，先沖減，再做收入是嗎

對(duì)，先沖減未開(kāi)票收入再按照發(fā)票做賬

我填22年未開(kāi)票收入時(shí)，是不是只填小微企業(yè)免稅銷售額，23年填其他免稅收入。老師這樣不應(yīng)當(dāng)于做了重復(fù)申報(bào)了一次收入嗎？

這個(gè)并沒(méi)有重復(fù)申報(bào)，只填寫(xiě)在一個(gè)里面

2022年確實(shí)發(fā)生納稅義務(wù)，但沒(méi)有開(kāi)票，2022年收入肯定要填。2023年開(kāi)票了，不填的話。比對(duì)不過(guò)去啊。

2023年的時(shí)候未開(kāi)票收入填寫(xiě)負(fù)數(shù)就行

那我2023年是不是應(yīng)該在小微企業(yè)免稅銷售額填正數(shù)。再在其他免稅銷售額填負(fù)數(shù)??！

是的，按理說(shuō)是這么填寫(xiě)的

好的，老師。那企業(yè)所得稅填寫(xiě)收入0沒(méi)影響吧！

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)兒，本身不就是0嗎？

好的，太謝謝老師的指導(dǎo)了。