您好，老師我問(wèn)個(gè)問(wèn)題，是這樣的12月份的賬有個(gè)所得稅要交的.但是做月度報(bào)表的時(shí)候我暫估了一個(gè)成本上去，現(xiàn)在要報(bào)2020年年報(bào)了，我要把暫估成本刪除了，賬上提現(xiàn)出來(lái)要交所得稅！我想問(wèn)這個(gè)稅怎么處理！還有就是要彌補(bǔ)以前年度虧損的！

老師我有個(gè)問(wèn)題:我新接手了一家公司的賬，發(fā)現(xiàn)2021年有12萬(wàn)的成本沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)，（賣的是手機(jī)，已經(jīng)在2021年確認(rèn)收入），2021年凈利潤(rùn)是21萬(wàn)。問(wèn)題:1.這個(gè)12萬(wàn)需要調(diào)整2021年的賬嗎？還是在2022年調(diào)以前年度損益調(diào)整？2.匯算清繳的的時(shí)候怎么處理？如果不調(diào)以前年度的賬，是不是要調(diào)財(cái)務(wù)報(bào)表，以及納稅申報(bào)表？3.如果只是調(diào)表，賬不調(diào)的話，賬上一直有差異？

你好，老師，我有一個(gè)農(nóng)業(yè)合作社，2021年的賬是由代賬公司做的，2022年是稅務(wù)報(bào)稅沒(méi)有做賬就是按開(kāi)票收入，暫估了成本，報(bào)的稅，現(xiàn)在我是第四季度接手，這個(gè)賬是不是要把2021年12月31號(hào)期末數(shù)，把2022年的一年的賬全部補(bǔ)上。

網(wǎng)上說(shuō)納稅調(diào)整欄只有稅務(wù)局查賬后需要調(diào)整賬目才需要填寫 我們公司2021年年末有一筆預(yù)收賬款掛賬 沒(méi)做收入 沒(méi)開(kāi)發(fā)票 而是在2022年4月份做了收入開(kāi)了發(fā)票 稅務(wù)局查賬說(shuō)是收入延遲交稅了 要補(bǔ)滯納金 現(xiàn)在需要更改增值稅申報(bào)表 我就想是不是需要在2021年12月份申報(bào)表里的納稅調(diào)整欄填寫收入正數(shù) 在2022年4月份申報(bào)表里納稅調(diào)整欄填寫負(fù)數(shù) ？因?yàn)楫吘刮?022年四月份開(kāi)了發(fā)票 交了稅了

老師您好我問(wèn)的問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，稅務(wù)局打電話要查我們2021年的賬，說(shuō)有疑點(diǎn)，我們報(bào)的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得是查實(shí)征收的，2021年12份月的賬，之前的會(huì)計(jì)是按暫估的成本費(fèi)用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開(kāi)回來(lái)了，會(huì)計(jì)就把應(yīng)付賬款，銷售費(fèi)用返方向沖銷了，然后按照實(shí)際發(fā)票入了成本費(fèi)用，但是這筆成本費(fèi)用是不是就變成一月份的了，報(bào)稅系統(tǒng)上的成本費(fèi)用也沒(méi)有改過(guò)來(lái)，我現(xiàn)在有點(diǎn)蒙蒙的