和普票一樣 季度45萬以內(nèi)第10藍 超過的全都是12藍,減免表最后一行 看帳上吧
小規(guī)模納稅人公司的第三季度報了無票收入,第四季度無票收入都開了發(fā)票的,這個報第四季度的增值稅要怎么申報呢
老師,現(xiàn)在1月份需要申報2022年第四季度的稅款,小規(guī)模納稅人,無票收入怎么申報增值稅小規(guī)模納稅申報表?還有就是,我才接手幾家小規(guī)模納稅人,我該怎么知道這幾家小規(guī)模納稅人公司在第四季度有沒有無票收入,應(yīng)該怎么去查?如果有無票收入的話,是需要繳稅還是免稅的?
請轉(zhuǎn)郭老師回復(fù),其他老師不要接,謝謝,小規(guī)模一般納稅人,四季度有無票收入,沒有開票收入,這第一步我應(yīng)該點哪個表進入申報
尊敬的老師,您好!我公司是小規(guī)模納稅人,本季度存在無票收入43萬元,請問申報增值稅申報表填在第幾欄?
老師好,小規(guī)模納稅人,第一季度的時候有60萬的收入未開票,當(dāng)時按無票收入申報納稅了,到現(xiàn)在5月份對方要求開票,要怎么處理呢?如果現(xiàn)在補開票,那到第二季度的時候該怎么申報?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
上個月的工會經(jīng)費忘計提了 這個月可以補記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認收入,成本票要年底收到,暫估的時候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
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看帳上做沒有做收入的
老師,無票收入,入的科目和有開過票的收入,科目是一樣的吧?只能從摘要區(qū)分無票收入嗎
是的,是的,是這么做的。
老師,無票收入也是免稅的嗎?小規(guī)模納稅人的無票收入,增值稅納稅申報表怎么填報?
第四季度的嗎 季度45萬以內(nèi)10藍 超過的全都在12藍 ,填寫減免表最后一行
是的,小規(guī)模納稅人不是季度納稅申報么。但是,第四季度,小規(guī)模納稅人開具普票的不都是免稅的么,為什么還分季度45萬以內(nèi)的和超過的呢?
區(qū)分 申報的時候分 要不申報不了
老師。您說的是這個政策吧?但是,疫情期間,不是說,沒有這個限定了嗎?只要是小規(guī)模納稅人,都是免稅的啊。沒有什么月度,季度不超多少萬的限定啊
你裂解錯了 不限制金額 凡是申報的時候還是需要考慮抄沒抄過45萬 沒有告訴你超過45萬繳稅
只有自己親自試驗下才知道 可以試下
這個政策就是安我上面寫的申報 財政部 稅務(wù)總局公告2022年第15號 全文有效 成文日期:2022-3-24 打印本頁 字體: 【大】 【中】 【小】 為進一步支持小微企業(yè)發(fā)展,現(xiàn)將有關(guān)增值稅政策公告如下: 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值稅小規(guī)模納稅人適用3%征收率的應(yīng)稅銷售收入,免征增值稅;適用3%預(yù)征率的預(yù)繳增值稅項目,暫停預(yù)繳增值稅。 《財政部?稅務(wù)總局關(guān)于延續(xù)實施應(yīng)對疫情部分稅費優(yōu)惠政策的公告》(財政部?稅務(wù)總局公告2021年第7號)第一條規(guī)定的稅收優(yōu)惠政策,執(zhí)行期限延長至2022年3月31日。 特此公告。