扣除了，在上月扣除的，但是社保銀行扣款發(fā)生在當月，分錄看了都是沒錯的

工資發(fā)放扣除在前，銀行扣款再后，比如10月發(fā)工資扣除的是10月的社保，但是社保局統(tǒng)一批扣10月社保是在11月

那也不應該是多支付了，你當時分錄怎么做的，我給你寫一下，要不要不你就看我寫。

發(fā)放工資： 借：應付工資， 貸：應付工資-社保個人， 應付工資-公積金個人， 銀行存款

繳納社保： 借：管理費用-社保 貸：應付工資-社保個人 銀行存款

借管理費用工資，貸應付工資，你沒有做這個。

計提的時候做了

計提的和發(fā)放的是不是一樣的？

一樣的金額，我看差額就是差在社保，10月發(fā)放工資的分錄扣的是10月社保，10月繳納社保的分錄扣款是9月社保，差額的部分是因為那個人9月離職了，所以10月沒有工資也沒有社保

還能問個人要回來嗎？要不回來的話，你就放到營業(yè)外支出。

放營業(yè)外支出的分錄是怎么做的

借營業(yè)外支出代應付工資。

借營業(yè)外支出，貸應付工資。

也不是多扣款，個人也確實沒有多繳納，不知道為啥就是負數(shù)