老師，公司去年9月成立，實收資本沒到位，我會計分錄做成了借：其他應收款貸：實收資本現(xiàn)在要調整報表，分錄該怎么做

關于其他應付款重分類賬務分錄咨詢-----------------------調整前分錄是其他應收1120，其他應收5600，其他應付4800，都在借方，那現(xiàn)在要調整重分類，那應該就是對沖，我寫的調整后分錄是：貸方其他應收1120，其他應收5600，其他應付4800，借方其他應付11520.但是其他應付期末余額應該在貸方，現(xiàn)在卻是借方余額，我這個是哪里做錯了呢，請老師指點謝謝

老師您好！我發(fā)現(xiàn)我上個月的分錄做錯了，做成了借:主營業(yè)務收入 貸：其他應收款，正確的分錄該是借：其他應收款 貸：主營業(yè)務收入。對此，我該怎么調整呢

你好，老師。想問一下，21年繳納社保的分錄金額錯了，22年應該如何調整分錄？21年分錄借:管理費用（單位社保）8540.86，借其他應收款個人社保2289.58，貸銀行存款。22年發(fā)現(xiàn)分錄單位社保費用是7285.41，21年多計提了，我22年應該如果修改分錄？

你好，老師。想問一下，21年繳納社保的分錄金額錯了，22年應該如何調整分錄？21年分錄借:管理費用（單位社保）8540.86，借其他應收款個人社保2289.58，貸銀行存款。22年發(fā)現(xiàn)分錄單位社保費用是7285.41，其他應收3545.03元，21年的分錄單位社保多了，個人少了。我22年應該如果修改分錄？小企業(yè)會計準則。