您好，老師，第四季度的上傳給稅局的財務(wù)報表中利潤表和企業(yè)所得稅季度表的利潤總額不一致，電子稅局發(fā)來了風(fēng)險預(yù)警，說這兩個表不一致，要更改，可是我不想改正，想在匯算清繳的時候在統(tǒng)一更改，這樣子行不行的？因為這樣更改后會影響企業(yè)納稅信用的吧。

老師你好？有亇問題螥我想問你一下！我單位2021年個稅申報表已經(jīng)申報過J，已經(jīng)計入當(dāng)期成本，只是實發(fā)工資沒有支付，因為單位沒有錢，應(yīng)付工資余額就放在貸方了，有位員工個人所得稅匯算清繳沒有申報，說沒拿到工資，于是我就去大廳更改2021年個人所得稅申報表，這樣以來是跨年度更改，牽涉到去年匯兌清繳表，請問老師這賬務(wù)怎么處理你能把一個完整的會計分錄作一下嗎？謝謝老師！

老師，請問這位老師說的，財務(wù)報表上修改了哪些報表項，需要涉及到企業(yè)所得稅匯算清繳的附表也需要更正申報呢？可以一一舉個例子嗎？因為我這邊沒有更正過年報，不太清楚，怕會漏更正相關(guān)附表。

老師 目前匯算清繳因為有業(yè)務(wù)招待費需要納稅調(diào)增 那么，會計上面做賬：借：所得稅費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅 通過反結(jié)賬，賬做到2023-12就可以了對嗎？ 這樣出來的新的資產(chǎn)負債表和利潤表更正申報 只需要更正年報不需要更正2023-12上傳的報表對嗎？

稅務(wù)查到22年，23年有幾筆收入應(yīng)當(dāng)提前一兩個月計入收入繳稅，現(xiàn)在要求更改相關(guān)月份申報表，如把22年五月份的收入提前改到三月份，更正增值稅申報表為無票收入，再更正五月份新增一筆負數(shù)再新增一筆正數(shù)開票收入，金額都不大，銷項稅也就幾十百八塊，只是要求非要提前按相關(guān)日期申報 問題一，這樣更改的同時會產(chǎn)生滯納金，進項稅的也是五月勾選的抵扣，提前到三月，就抵扣不了了，要么后期抵扣要么申請留抵退稅，附加稅也會有變動。會涉及到應(yīng)交稅費相關(guān)科目，營業(yè)稅金及附加的變動，現(xiàn)在是24年，怎么更改22年相關(guān)月份有變化的科目，還是在24年做調(diào)整。怎么調(diào)整。 問題二，22年企業(yè)所得稅匯算清繳過了。23年也已經(jīng)匯算清繳過了，現(xiàn)在是24年，應(yīng)該怎么調(diào)整22年的相關(guān)事項。