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鋼鐵公司為增值稅一般納稅義務人2021年五月發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務9月10日銷售原材料一批支付價款含增值稅價格904萬適用百分之十三稅率原材料以驗收入庫九月十五日支付入庫材料的由運輸部門開具的增值稅專用發(fā)票三萬元要求一根據(jù)上述資料計算企業(yè)應納增值稅銷項稅額二根據(jù)上述資料計算企業(yè)應納增值稅進項稅額三作出以上兩題相異的會計分錄

2022-12-28 17:34
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-28 17:42

借銀行存款904 貸其他業(yè)務收入800 應交稅費應交增值稅銷項稅104 借銷售費用3 應交稅費應交增值稅進項稅0.27 貸銀行存款3.27

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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