如果暫估是負(fù)數(shù)呢，營業(yè)外支出嗎

怎么會出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？

應(yīng)該是做了退貨，需要對方開紅字發(fā)票，但是現(xiàn)在沒有開票，款也不用我們付了，這該怎么做平呢

那個(gè)就計(jì)入營業(yè)外收入

好的老師還有一個(gè)問題，就是我們做暫估之前有兩筆負(fù)數(shù)，賬上是借:庫存商品 -100，貸:應(yīng)付賬款暫估:-100，然后有收到發(fā)票的就轉(zhuǎn)入應(yīng)付賬款了，現(xiàn)在應(yīng)付賬款付了一部分，剩余的不支付了，賬上應(yīng)付賬款-應(yīng)付供應(yīng)商貨款 余額貸方50，導(dǎo)致現(xiàn)在整個(gè)應(yīng)付賬款科目是借方余額，我該怎么調(diào)平呢

就按我前邊說的，計(jì)入營業(yè)外收入或者支出

那現(xiàn)在明細(xì)科目，應(yīng)付賬款暫估是借方余額，應(yīng)付供應(yīng)商貨款是貸方余額我是需要借營業(yè)外支出，貸應(yīng)付賬款暫估，然后借應(yīng)付供應(yīng)商貨款，貸營業(yè)外收入嗎

是的，沖平就是了呀

那這個(gè)應(yīng)付賬款有的月份有發(fā)票，有的月份沒發(fā)票，我全進(jìn)營業(yè)外，到時(shí)候交稅有沒有影響呢