老師，這種怎么做分錄呢 是這樣的就是我七月份摁開了發(fā)票，然后產(chǎn)生了1萬多的稅款之后，我當(dāng)時(shí)沒有繳納這筆稅款，因?yàn)槲沂掷锩嬗戌R像，于是我在八月份的時(shí)候我就勾選了這一筆進(jìn)項(xiàng)。 然后在稅務(wù)大廳去做了一個(gè)留底抵欠就把我錢欠的稅款給抵消，然后這個(gè)我就不知道怎么做分錄。 就是七月份的七月份開的發(fā)票，然后八月份申報(bào)的時(shí)候我沒有給他交了稅款，然后在九月份生到八月份的時(shí)候我勾選拿很多發(fā)票，然后就用進(jìn)項(xiàng)稅額來給撿錢稱的前面所欠的稅款就是這個(gè)怎么回事。

老師，我們是小規(guī)模納稅人，我9月份開租賃發(fā)票應(yīng)該開一個(gè)點(diǎn)的，開錯(cuò)了，開了5個(gè)點(diǎn)的。那我現(xiàn)在要怎么做，向?qū)Ψ绞栈匕l(fā)票，開負(fù)數(shù)發(fā)票紅沖掉。然后再開正確一個(gè)點(diǎn)的發(fā)票給對(duì)方。但是已經(jīng)按5個(gè)點(diǎn)的稅交了增值稅呢，到時(shí)候怎么報(bào)這10月份的稅？

老師：是這樣的，我想咨詢一下，就是小規(guī)模那個(gè)勞務(wù)公司，他一個(gè)發(fā)放工資的一個(gè)分錄的問題，因?yàn)樗墓べY發(fā)放有點(diǎn)麻煩，就是他現(xiàn)在不是九月份嘛，他才發(fā)了七月份的工資，那我七月份是不是應(yīng)該做計(jì)提對(duì)吧？然后八月份又開了票，所以我現(xiàn)在做的時(shí)候就有點(diǎn)迷糊了，七月份我做的分錄計(jì)提是借了工程施工貸應(yīng)付職工薪酬-工人工資，那八月份就確認(rèn)了收入之后，我應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)成本的，但是他九月份才給我們把那個(gè)工人工資的錢打過來，我現(xiàn)在就是七八月，我就有點(diǎn)糊涂。

老師好，我現(xiàn)在是小規(guī)模，想要申請(qǐng)下個(gè)月成為一般納稅人。 我想請(qǐng)教下您，就是說，下個(gè)月是十月份，對(duì)不對(duì)？下個(gè)月是11月份11月份我開票跟公司跟那個(gè)客戶是13個(gè)點(diǎn)的增值稅，然后但是我也會(huì)同時(shí)收到。那個(gè)我的供應(yīng)商開票13個(gè)點(diǎn)的稅給我，就是在同一個(gè)月發(fā)生的事，就是那一個(gè)月是可以抵扣的，如果是隔了一個(gè)月，如果11月份開的，然后12月份，那他就不能抵扣了，是這樣的嗎。

老師，我們是小規(guī)模納稅人，商貿(mào)企業(yè)，我在補(bǔ)去年的賬，去年8月份開錯(cuò)發(fā)票，本來要開一個(gè)點(diǎn)的，開錯(cuò)了，開了5個(gè)點(diǎn)的。去年10月份紅沖掉了，又再開具一個(gè)點(diǎn)的正確發(fā)票。去年報(bào)第3季度，增值稅的時(shí)候，跟稅管員說了，按正確的一個(gè)點(diǎn)來報(bào)。10月份這個(gè)月就再?zèng)]開過發(fā)票了。那我該如何做分錄呢？可以直接在8月份的時(shí)候按一個(gè)點(diǎn)的來入賬嗎？然后后面的紅沖就不需要再做了，這樣可以嗎？