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我們是小規(guī)模企業(yè),公司現(xiàn)在給客戶代開專票,收到客戶開專票的錢是1000元,請(qǐng)問如果做分錄?稅局在銀行扣了500元開票的錢又如何做分錄??

2022-12-20 10:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-20 10:28

同學(xué)你好 是主營(yíng)業(yè)務(wù)嗎

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快賬用戶2933 追問 2022-12-20 10:29

是的,是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,然后客戶要求開專用發(fā)票

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齊紅老師 解答 2022-12-20 10:37

同學(xué)你好 那就直接 借應(yīng)收 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 借銀行 貸應(yīng)收 稅局扣的是稅費(fèi) 借應(yīng)交稅費(fèi) 貸銀行存款

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快賬用戶2933 追問 2022-12-20 10:58

第二筆,借銀行存款,貸應(yīng)收(這是指收客戶開發(fā)票的錢是嗎?)

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快賬用戶2933 追問 2022-12-20 11:00

收到客戶給的開發(fā)票錢,應(yīng)該是借銀行存款,貸:應(yīng)交稅費(fèi)。然后稅局扣稅款時(shí),借應(yīng)交稅費(fèi),貸:銀行存款。這樣才對(duì)吧

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齊紅老師 解答 2022-12-20 11:02

同學(xué)你好 借銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng)

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同學(xué)你好 你開發(fā)票的時(shí)候計(jì)入其他業(yè)務(wù)收入就行了
2020-10-29
同學(xué),你好 分專票和普票 可以
2023-05-07
你好!1、收到的供電局發(fā)票扣除自用的部分可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,2、可以選擇差額征稅,按收到的全款確認(rèn)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,銷項(xiàng)稅按差額0.5計(jì)算, 3、4、的問題就是正常做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就可以
2021-01-09
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