同學(xué)你好，檢查支出是否有審批單，報銷費用是否有領(lǐng)導(dǎo)簽字，發(fā)票是否符合要求，收入是否及時確認，賬表是否一致，資產(chǎn)與賬上記錄是否一致等內(nèi)容。

財務(wù)出差到分公司檢查工作，主要著手以下方面： 財務(wù)數(shù)據(jù)核查：核對財務(wù)報表、憑證、現(xiàn)金流量表等，確保財務(wù)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、完整。 現(xiàn)場觀察：對分公司經(jīng)營環(huán)境、設(shè)施等進行實地考察，了解實際經(jīng)營情況。 員工訪談：與分公司員工交流，了解財務(wù)流程執(zhí)行情況及存在的問題。

貿(mào)易型出口退稅企業(yè)函調(diào)的內(nèi)容通常包括以下幾個主要方面： 一、供貨企業(yè)基本信息 1.企業(yè)名稱、納稅人識別號、地址、電話等，用于核實供貨企業(yè)的身份和聯(lián)系方式是否真實有效。 2.企業(yè)的工商登記信息，包括注冊時間、注冊資本、經(jīng)營范圍、法定代表人等，確認其經(jīng)營資質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍是否與交易相符。 二、供貨業(yè)務(wù)真實性方面 1.購銷合同：包括合同簽訂時間、貨物名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、單價、金額、交貨時間和地點等條款，以驗證交易是否真實存在以及合同的合法性和完整性。 2.貨物運輸情況：運輸方式（如陸運、海運、空運等）、運輸工具的信息（如車牌號、船名、航班號等）。運輸單據(jù)，如提單、運單等，查看其起運地、目的地、發(fā)貨日期、收貨日期等是否與交易相匹配。 3.貨款收付情況：收付款的方式（如銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金、票據(jù)等）。收付款的時間、金額、銀行賬號等信息，確認資金流向是否正常，是否與交易金額相符。 三、供貨企業(yè)生產(chǎn)能力及貨物流方面 1.生產(chǎn)設(shè)備和生產(chǎn)能力：了解供貨企業(yè)的生產(chǎn)設(shè)備數(shù)量、型號、生產(chǎn)能力等，判斷其是否具備生產(chǎn)相應(yīng)貨物的能力。 2.原材料采購情況：包括原材料的來源、采購合同、采購發(fā)票等，核實原材料的供應(yīng)是否能夠滿足生產(chǎn)需求。 3.庫存情況：調(diào)查供貨企業(yè)在函調(diào)期間的庫存商品數(shù)量、品種、存放地點等，分析其庫存水平是否與生產(chǎn)和銷售情況相符。 4.貨物出入庫記錄：查看貨物的入庫單、出庫單，核對貨物的出入庫時間、數(shù)量、品種等與銷售和運輸記錄是否一致。 四、發(fā)票及納稅情況 1.增值稅專用發(fā)票：發(fā)票的代碼、號碼、開票日期、金額、稅額等信息，驗證發(fā)票的真實性和合法性。 2.納稅申報情況：供貨企業(yè)的納稅申報表、完稅憑證等，查看其納稅申報是否正常，稅款繳納是否及時足額。 3.稅收優(yōu)惠政策享受情況：如果供貨企業(yè)享受了稅收優(yōu)惠政策，需核實其是否符合政策條件，優(yōu)惠政策的執(zhí)行是否規(guī)范。

就是你單位成立內(nèi)部審計是吧。

構(gòu)建稅務(wù)合規(guī)部門旨在防范風(fēng)險，優(yōu)化稅負。成員包括稅務(wù)師與財務(wù)人員。事前：制定合規(guī)策略；事中：監(jiān)控、預(yù)警；事后：評估、調(diào)整。意義：降低稅務(wù)風(fēng)險，提升財務(wù)透明度，保障企業(yè)合法利益。效果：增強稅務(wù)合規(guī)性，優(yōu)化企業(yè)財務(wù)管理。