【練習】M公司2017年年末現(xiàn)金余額為8000元，2018年的理想現(xiàn)金余額是3000元。2017年年末長期借款余額為120000元，無短期借款。假設(shè)企業(yè)短期借款年利率為10%，長期借款年利率為12%。如果資金不足，可以向銀行借款(銀行的要求是借款額必須是1000元的整數(shù)倍)，借款利息按季支付。新增借款在每季季初，歸還借款在季末，如需歸還，借款須以100整數(shù)倍歸還。假設(shè)企業(yè)在第一季度取得長期借款30000元，第四季度取得長期借款60000元。請把現(xiàn)金預算表填制完整。

陽光公司預計下月月初現(xiàn)金余額為10000元，下月月初應(yīng)收賬款為5000元，預計下月可收回80%，下月銷貨62500元，當期以現(xiàn)金收到銷貨款的50%，采購材料10000元，當期付款70%，當月應(yīng)付賬款余額為6250元，需在月內(nèi)付清，下月以現(xiàn)金支付工資10500元;間接費用為62500元，其中折舊費5000元;預交所得稅1125元;購買設(shè)備支付現(xiàn)金25000元?，F(xiàn)金不足時，可向銀行借款，借款金額為1000元的整數(shù)倍現(xiàn)金余額最低為3750元。要求:填寫下表(1)-(10)，計算下月預算現(xiàn)金余額。期初現(xiàn)金余額10000元加:現(xiàn)銷收入(1)可供使用現(xiàn)金(2)減:各項支出現(xiàn)金合計(3)材料采購支出(4)工資支出(5)間接費用支出(6)所得稅支出(7)設(shè)備支出25000元現(xiàn)金多余或不足(8)向銀行借款(9)期末現(xiàn)金余額(10)

某企業(yè)正在編制2022年1月份的現(xiàn)金收支計劃。有關(guān)資料如下1)2021年末現(xiàn)金余額為10000元(2)1月預計銷售469件。每件100元/件,收款條件為當月銷售貨款的50%，月初應(yīng)收賬款余額為14000元3)當月采購材料的支付13104元,根據(jù)付款條件支付50%,2021年12月采購材料的應(yīng)付賬款為10000元,當月準備把余額付清(4)銷售費用和管理費用付現(xiàn)13154元5)準備購買設(shè)備30000元6)當月預繳所得稅3000元企業(yè)現(xiàn)金不足時可向銀行借款，借款金額為100元的整數(shù)倍數(shù),年利率為12%,按月支付利息)要求月末現(xiàn)金余額為4500元要求1.計算經(jīng)營現(xiàn)金收入2計算可供支配的規(guī)金3.采購材科支出4.計算經(jīng)營性現(xiàn)金支出5.計算現(xiàn)金余缺6.確定向銀行借款的數(shù)7.現(xiàn)金月末余額

3.某企業(yè)正在編制2022年1月份的現(xiàn)金收支計劃。有關(guān)資料如下：（1）2021年末現(xiàn)金余額為10000元；（2）1月預計銷售469件，每件100元/件。收款條件為當月銷售貸款的50%。月初應(yīng)收賬款余額為14000元。（3）當月采購材料的支付13104元，根據(jù)付款條件支付50%，2021年12月采購材料的應(yīng)付賬款為10000元，當月淮備伊余題付渚。（4）銷售費用和管理費用付現(xiàn)13154元；（5）準備購買設(shè)備30000元；（6）當月預繳所得稅3000元；（7）企業(yè)現(xiàn)金不足時可向銀行借款，借款金額為100元的整數(shù)倍數(shù)。年利率為12%，按月支付利息。（s）要求只末現(xiàn)余余額為4500元。要求1.計算經(jīng)營現(xiàn)金收入2.計算可供支配的現(xiàn)金3.采購材料支出4.計算經(jīng)常性現(xiàn)金支出5.計算現(xiàn)金余缺6.確定向銀行僧數(shù)的數(shù)題7.現(xiàn)金月末余額老師這個應(yīng)該怎么做呀

濱海公司現(xiàn)著手編制2022年12月份的現(xiàn)金收支計劃。有關(guān)資料如下：1、11月末現(xiàn)金余額為7200元，已收到未入賬支票2400元；2、12月經(jīng)營現(xiàn)金收入為33840元，經(jīng)營現(xiàn)金支出為33600元，購買設(shè)備現(xiàn)金支出25080元。3、11月木有息負債余額為12000元，年利率4%，按月支付利息；4、企業(yè)現(xiàn)金不足時，可向銀行借款，借款金額為100元的倍數(shù)，年利率6%，按月支付利息，按照月初借入計算。5、要求月末現(xiàn)金余額介于6000一6100元之則12月向銀行借款的金額為多少元