久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢
Q

(1)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅,編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄; (2)計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債,并編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。 威

(1)計(jì)算當(dāng)期應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅,編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄;
(2)計(jì)算遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債,并編制相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。

威
2022-12-15 10:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2022-12-15 10:36

同學(xué)您好。1、當(dāng)期應(yīng)繳納所得稅費(fèi)用711.25 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)711.25

頭像
齊紅老師 解答 2022-12-15 10:44

同學(xué)您好,不好意思第一個(gè)金額應(yīng)該是811.25,打錯(cuò)了。第二個(gè)遞延所得稅資產(chǎn)為65,遞延所得稅負(fù)債為0。借遞延所得稅資產(chǎn)15 遞延所得稅負(fù)債20 貸所得稅費(fèi)用35

還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
咨詢
相關(guān)問題討論
同學(xué)您好。1、當(dāng)期應(yīng)繳納所得稅費(fèi)用711.25 借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)711.25
2022-12-15
會(huì)計(jì)折舊=1500*2/10=300,稅法折舊=1500/10=150, 納稅調(diào)增=150,遞延所得稅資產(chǎn)=150*25%=37.5 關(guān)聯(lián)企業(yè)捐贈(zèng)納稅調(diào)增500 公允價(jià)值變動(dòng)納稅調(diào)減=1200-800=400,遞延所得稅負(fù)債=400*25%=100 罰款納稅調(diào)增250 1、應(yīng)納稅所得額=(3000%2B150%2B500-400%2B250)=3500 2、應(yīng)交所得稅=3500*25%=875 3、遞延所得稅資產(chǎn)=150*25%=37.5 4、遞延所得稅負(fù)債=400*25%=100 5、借所得稅費(fèi)用875-37.5%2B100=937.5 遞延所得稅資產(chǎn)37.5 貸遞延所得稅負(fù)債100 應(yīng)交所得稅875
2022-06-07
您的問題老師解答(計(jì)算)中,請(qǐng)耐心等待
2020-11-30
交易性金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=620-500=120 存貨的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=150-135=15 預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=200-0=200 本體應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為0,可抵扣暫時(shí)性差異=120%2B15%2B200=335 遞延所得稅資產(chǎn)=335*0.25=83.75,遞延所得稅負(fù)債=0,應(yīng)納所得稅=(1000%2B120%2B15%2B200)*25%=333.75 借?所得稅費(fèi)用?250 ????遞延所得稅資產(chǎn)??83.75 貸?應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅?333.75
2023-06-18
交易性金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=620-500=120 存貨的賬面價(jià)值小于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=150-135=15 預(yù)計(jì)負(fù)債的賬面價(jià)值大于計(jì)稅基礎(chǔ),是可抵扣暫時(shí)性差異,=200-0=200 本體應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為0,可抵扣暫時(shí)性差異=120%2B15%2B200=335 遞延所得稅資產(chǎn)=335*0.25=83.75,遞延所得稅負(fù)債=0,應(yīng)納所得稅=(1000%2B120%2B15%2B200)*25%=333.75 借 所得稅費(fèi)用 250 ? ? 遞延所得稅資產(chǎn)? 83.75 貸 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 333.75
2023-06-18
相關(guān)問題
相關(guān)資訊

熱門問答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問!

微信掃碼加老師開通會(huì)員

在線提問累計(jì)解決68456個(gè)問題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛的學(xué)員你好,我是來自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎?

您的問題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問!

會(huì)計(jì)問小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問
會(huì)計(jì)問小程序
會(huì)計(jì)問小程序
×