你好..比如我現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表..應(yīng)收有600萬..其他應(yīng)付款有500萬..可以把這500萬的用600萬的應(yīng)收沖了..因?yàn)槲覀儜?yīng)付過大..上面審核不過.

老師：您好！ 我想問一下我們其他應(yīng)收款500多萬，大多是（股東ABC）拿出去沒有票，然后其他應(yīng)付款也有點(diǎn)多600多萬（是股東DE）借進(jìn)來的借款，我可不可以調(diào)整一下會(huì)計(jì)科目，把其他應(yīng)收款調(diào)整到其他應(yīng)付賬款，然后在資產(chǎn)負(fù)債表上暫時(shí)把科目余額調(diào)整小一點(diǎn)，后期該如何處理這部分歷史遺留問題

請(qǐng)問老師，資產(chǎn)負(fù)債表上有其他應(yīng)付款-600萬，實(shí)收資本500萬，稅務(wù)局打電話要我解釋這個(gè)大額其他應(yīng)付款，我寫了個(gè)說明，解釋說建立公司初期做賬做錯(cuò)了，借的別人的款計(jì)入了實(shí)收資本，之后又還給別人了又計(jì)入了其他應(yīng)付款借方，然后稅務(wù)局就說要我把賬調(diào)過來，但我不敢調(diào)這個(gè)賬，該怎么辦呢？

老師，我想請(qǐng)問一下。公司賬上，有筆這樣的賬。當(dāng)時(shí)貸款500萬，轉(zhuǎn)到了一個(gè)員工賬上，我當(dāng)時(shí)就掛了欠款，其他應(yīng)收款-某員 500萬。但現(xiàn)在這筆錢肯定不會(huì)員工歸還過來。我現(xiàn)在可以做一個(gè)協(xié)議 ，把這筆款銷除掉。借：其他應(yīng)付款-法人 500萬 貸 ：其他應(yīng)收款-某員工500萬。

老師：在2018年時(shí)我司一位股東甲向銀行貸款500萬，其資金未用于公司經(jīng)營，用于個(gè)人債務(wù)且未還過錢，今年9月份銀行把對(duì)我司持有的債權(quán)本金+利息（及附帶的所有從權(quán)利）法拍，競拍成功?，F(xiàn)在我要對(duì)這項(xiàng)債權(quán)變更進(jìn)行賬務(wù)處理，債權(quán)人由銀行變?yōu)閭€(gè)人A，短期借款還是在的叭。之前進(jìn)行的賬務(wù)處理是這樣的： 借：其他應(yīng)收款--甲500萬 貸：短期借款--銀行500萬 借 ：其他應(yīng)收款--甲 200萬 貸：應(yīng)付利息 200萬 變更后：借：其他應(yīng)收款--甲 -500萬 貸：其他應(yīng)付款--A -500萬 借：其他應(yīng)收款--甲 -200萬 貸：其他應(yīng)付款-A -200萬 本次計(jì)提利息：借：其他應(yīng)付款款--A 2萬 貸：應(yīng)付利息 2萬 對(duì)嗎