老師，你好，我們公司去年6月份給一個(gè)國(guó)企單位開了一張7萬(wàn)多的專用發(fā)票，當(dāng)時(shí)貨已經(jīng)提供給對(duì)方了，由于對(duì)方人事變動(dòng)，采購(gòu)一直沒(méi)有把發(fā)票交給公司財(cái)務(wù)，所以對(duì)方公司也一直沒(méi)有掛賬，款肯定不會(huì)付給我們，現(xiàn)在采購(gòu)離職，一直無(wú)法聯(lián)系到采購(gòu)，所以這發(fā)票到現(xiàn)在遲遲找不到，這筆業(yè)務(wù)，我們當(dāng)時(shí)是做了正常的銷售處理了，現(xiàn)在這個(gè)情況我們?cè)撛趺唇鉀Q對(duì)于我們更合適。

老師，我 公司是銷售中央空調(diào)，2016年成立 一直沒(méi)有做內(nèi)賬，從2021.1月份開始建賬，設(shè)置了現(xiàn)有數(shù)據(jù)的初始余額。有個(gè)問(wèn)題，1月份收到張進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)的發(fā)票，這10萬(wàn)進(jìn)項(xiàng)票是2020年5月的發(fā)票，且款已付清，貨已收到過(guò)的了，現(xiàn)在發(fā)票開回（跟這個(gè)發(fā)票是幾月份的沒(méi)關(guān)系，主要問(wèn)題就是這個(gè)發(fā)票回來(lái)后會(huì)認(rèn)證，到時(shí)實(shí)際留抵的進(jìn)項(xiàng)怎么和實(shí)際的相符合）發(fā)票還有400多萬(wàn)沒(méi)有開回來(lái) 同樣款已付清，貨也已收到（外賬能把當(dāng)期收到以前的發(fā)票當(dāng)成當(dāng)期的庫(kù)存并結(jié)轉(zhuǎn)成本，但是內(nèi)賬要求實(shí)際的，這個(gè)不是當(dāng)期的，所以不知道怎么做了？？）

甲商場(chǎng)為增值稅一般納稅人,2020年9月發(fā)生以下經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù):(1)批發(fā)銷售料理機(jī)一批，取得不含稅銷售額240萬(wàn)元，貨已發(fā)出并辦妥托收手續(xù)，貨款尚未收回(2)零售凈水器取得零售收入總額11.3萬(wàn)元，貨款已收回。(3)從國(guó)外購(gòu)進(jìn)隔離工作服用于應(yīng)稅項(xiàng)目，關(guān)稅完稅價(jià)格100000元，取得了海關(guān)開具的增值稅專用繳款書，關(guān)稅率20%(4)采取以舊換新方式銷售空調(diào)100臺(tái),每臺(tái)舊空調(diào)折價(jià)500元，每臺(tái)新空調(diào)收款3300元。(5)購(gòu)入空氣凈化器200臺(tái)，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為70萬(wàn)元(發(fā)票已認(rèn)證),另外支付運(yùn)費(fèi)，承運(yùn)單位開具了增值稅專用發(fā)票，金額為2萬(wàn)元(不含稅)。(6)商場(chǎng)將本月購(gòu)進(jìn)的電飯煲50臺(tái)捐贈(zèng)給災(zāi)區(qū)，開具的普通發(fā)票上注明的金額為2.26萬(wàn)元。(7)商場(chǎng)將3臺(tái)進(jìn)口的專用車床作為投資給A公司，成本30萬(wàn)元，本企業(yè)和其他企業(yè)均無(wú)同類車床，成本利潤(rùn)率10%。(8)上期留抵稅額2.5萬(wàn)元。(本月取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定.并在當(dāng)月通過(guò)認(rèn)證并申報(bào)抵扣。)要求:(1)計(jì)算商場(chǎng)該月增值稅銷項(xiàng)稅額。(2)計(jì)算商場(chǎng)該月增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。(3)計(jì)算商場(chǎng)該月應(yīng)納增值稅稅額。

2022年6月，安徽某紡織公司進(jìn)行資產(chǎn)重組，委托安徽新城資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所進(jìn)行機(jī)器設(shè)備的評(píng)估，高冰作為實(shí)習(xí)生跟隨她的師傅趙翔負(fù)責(zé)評(píng)估此項(xiàng)目，進(jìn)駐公司后，公司老總與趙師傅進(jìn)行了秘密談話。在對(duì)其中一臺(tái)購(gòu)置年份為2018年4月，原值為20萬(wàn)元，已提折舊7.8萬(wàn)元的織機(jī)進(jìn)行評(píng)估時(shí)，高冰發(fā)現(xiàn)該織機(jī)在2018年時(shí)屬于新興設(shè)備，價(jià)格較高，現(xiàn)在的市場(chǎng)上已經(jīng)沒(méi)有相同織機(jī)在銷售了，但有改良后的同類織機(jī)銷售，而且新織機(jī)只要賣18萬(wàn)元。趙師傅了解到情況后，堅(jiān)持讓高冰用物價(jià)指數(shù)調(diào)整法對(duì)該織機(jī)進(jìn)行估值，高冰使用物價(jià)指數(shù)調(diào)整法估值該織機(jī)金額為29.8萬(wàn)元。但她心里一直有個(gè)疑惑，針對(duì)這類織機(jī)，用物價(jià)指數(shù)調(diào)整法估值是否合理？針對(duì)這一情況，你認(rèn)為趙師傅的做法是否正確？29.8萬(wàn)元的估值是否合理？

老師，公司有個(gè)4000多萬(wàn)的項(xiàng)目，當(dāng)時(shí)空調(diào)采購(gòu)合同價(jià)92萬(wàn)，公司也付了對(duì)方也將專票提供了，這邊也做了認(rèn)證?，F(xiàn)在空調(diào)進(jìn)場(chǎng)安裝后發(fā)現(xiàn)用不了那么臺(tái)空調(diào)，合同價(jià)多了10萬(wàn)多點(diǎn)?，F(xiàn)在要怎樣處理呀？