您好，老師，我想問一下，留底退稅借：應(yīng)交稅費——增值稅留抵稅額，貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），收到是借：銀行存款，貸方：應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額，那請問進項稅轉(zhuǎn)出不就是賬不平了？
你好，進項稅和進項稅額轉(zhuǎn)出都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目，然后互相抵消就平了。
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老師好，我司一般納稅企業(yè)，收到稅務(wù)局退的增值稅留底退稅，以下賬務(wù)處理對嗎 轉(zhuǎn)出留抵稅 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額 借：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--增增稅留抵掊 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--進項稅額轉(zhuǎn)出 收到退稅 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅--增值稅留抵稅
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Q
上期留抵稅為7592.92，退稅 進項稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額) 進項稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對嗎？
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Q
老師，留底退稅分錄是不是這樣做，借應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費—轉(zhuǎn)出未交增值稅，收到款項，借銀行存款，貸應(yīng)交稅費—進項稅額轉(zhuǎn)出，這樣就可以了
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老師增值稅留底退稅，收到錢借銀行存款貸應(yīng)交稅費-留抵退稅，然后再一個借應(yīng)交稅費留抵稅額貸應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出可以嗎
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您好，老師，我想問一下，留底退稅借：應(yīng)交稅費——增值稅留抵稅額，貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出），收到是借：銀行存款，貸方：應(yīng)交稅費-增值稅留抵稅額，那請問進項稅轉(zhuǎn)出不就是賬不平了？
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那請問老師，我進項大于銷項，未交增值稅轉(zhuǎn)到增值稅留抵還是進項稅轉(zhuǎn)出
你好，轉(zhuǎn)到進項留抵里面。
進項稅轉(zhuǎn)出？
你好，不是的，是增值稅留抵里。
那老師麻煩您給我看一下分錄是不是這樣寫的，借方：應(yīng)交增值稅-留底稅額，貸方：未交增值稅，在借：進項稅轉(zhuǎn)出，貸方：留底稅額，在借方：銀行存款，貸方：進項稅轉(zhuǎn)出？
你好，是的，是這樣的。
老師，那我不能理解這個政策是怎么回事？
你好，這個是留抵稅額不轉(zhuǎn)到未交增值稅，收到了直接抵消就可以。
那我就是不明白這個進項稅轉(zhuǎn)出怎么做分錄，賬不平？
你好，進項稅額轉(zhuǎn)出沒平的話，肯定還有一個科目不平，都結(jié)轉(zhuǎn)到一個科目互相抵消就可以了。