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某工程公司為增值稅一般納稅人,2021年1月承包某項(xiàng)目,2月購人工程材料、設(shè)備支付含稅價(jià)款3000萬元,取得對(duì)方開具的增值稅專用發(fā)票,增值稅稅率17%。6月該工程項(xiàng)目完工,收取含稅工程價(jià)款6,000萬元,增值稅稅率10%試計(jì)算該工程公司6月應(yīng)繳納的增值稅為多少萬元

2022-12-08 15:30
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齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-12-08 15:31

關(guān)鍵是,1-2月的取得進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣沒?

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學(xué)員你好,計(jì)算如下 6000/1.1*0.1-3000/1.17*0.17=109.5571096
2022-12-08
關(guān)鍵是,1-2月的取得進(jìn)項(xiàng)已經(jīng)抵扣沒?
2022-12-08
5450/1.09*9%減去2340/1.17*17%=450-340 =110 需要繳納這些的。
2022-12-12
您好,是這樣的,200*9%-6.5=11.5? 然后附加稅是? 11.5*(7%%2B3%%2B2%)=1.38
2023-05-29
你好,稍等馬上回復(fù)。
2023-06-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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