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甲建筑裝飾公司為增值稅小規(guī)模納稅人,2019年4月1日承接A裝飾裝修工程項目,4月30日發(fā)包方按進(jìn)度支付工程價款218萬元,該項目當(dāng)月發(fā)生工程成本為100萬元,其中取得增值稅發(fā)票上注明的金額為50萬元。甲建筑公司4月需繳納多少增值稅?

2022-06-06 21:02
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-06-06 21:36

你好(218-150)/1.03*3% 按這個繳納的

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快賬用戶1438 追問 2022-06-06 21:52

可以細(xì)說一下嗎?1.03*3這個是什么

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齊紅老師 解答 2022-06-06 21:55

小規(guī)模差額計稅 (收入-分包款)/(1加稅率)*稅率 套公式

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你好(218-150)/1.03*3% 按這個繳納的
2022-06-06
該公司4月需繳納多少增值稅=2180/1.09*0.09-50*13%=173.50
2022-05-22
學(xué)員你好,200*0.09算銷項,然后減去你的進(jìn)項
2021-12-23
您好,是這樣的,200*9%-6.5=11.5? 然后附加稅是? 11.5*(7%%2B3%%2B2%)=1.38
2023-05-29
你好,稍等馬上回復(fù)。
2023-06-12
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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