大新有限公司2020年8月發(fā)生下列經(jīng)濟 業(yè)務(wù)(現(xiàn)金 日記賬7月末借方余額970元，銀行存款日 記賬7月未借方余額為46350元）1、3日，開出現(xiàn)金支票，從銀行提現(xiàn)金2600元； 2 3日，采購員王山出差預(yù)借差旅費800元，以現(xiàn) 金支付 3、3日，購買辦公用品，支付現(xiàn)金200元 4、5日，采購員王山報銷差旅費，交回現(xiàn)金50 5、6日，開出轉(zhuǎn)賬支票支付宏克企業(yè)18 000元貨 款 6 6日，收到華豐公司所欠貨款，款項16750元 己存入銀行； 7、9日，以銀行存款支付廣告費4 500元： 、16日，以銀行存款支付借款利息370元 9、26日，以銀行存款支付管理部門水電費1700 元； 10 29日， 向光明公司購料一批，貨款263 40 元，開出轉(zhuǎn)賬支票一張 要求：根據(jù)資料逐一編制會計分錄；設(shè)置并 登記8月份的現(xiàn)金日記賬見表一和銀行存款日記賬見 下表二 （注：本次實驗只進行設(shè)置與登記，不進行 結(jié)賬. 結(jié)賬工作在第六次實驗時進行。同學(xué)們先在此 文檔中把下面賬戶表格填寫完整后再粘貼在實驗報告 中）

y、業(yè)務(wù)實訓(xùn)題示0008.實訓(xùn)一(一)目的:練習(xí)庫存現(xiàn)金的核算及庫存現(xiàn)金日記賬的登記記方法。(二)資料:)1.紅星公司2020年3月初庫存現(xiàn)金日記賬的余額為3800元。三版為2.該公司3月份發(fā)生下列經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)1日，簽發(fā)現(xiàn)金支票，從銀行提取現(xiàn)金50000元備用。(2)2日，以現(xiàn)金撥付總務(wù)科周轉(zhuǎn)金2000元。(3)3日，接受某個人投資者投入現(xiàn)金80000元，墳寫“進賬單”，將上述款項送存銀行。(4)7日，簽發(fā)現(xiàn)金支票，從銀行提現(xiàn)，發(fā)放職工工資3000元。(5)8日，以現(xiàn)金支付職工個人勞務(wù)報酬款項2700元。(6)8日，提取現(xiàn)金6000元備用。(7)8日，以現(xiàn)金發(fā)放職工獎金3500元。(8)15日，現(xiàn)金短缺200元。經(jīng)查明屬于出納員的責任，應(yīng)由其賠償。(9)18日，銷售商品貨款4520元，其中增值稅520元，收到現(xiàn)金，款存銀行。(10)18日，業(yè)務(wù)員李林預(yù)借差旅費3000元，以現(xiàn)金付訖。(11)20日，以現(xiàn)金支付零星辦公用品購置費380元。(12)28日，業(yè)務(wù)員李林出差歸來，實報差旅費2690

課后作業(yè) 2×××年7月1日，大唐盛世公司原出納葉子和新出納進行了出納交接。交接時，庫存現(xiàn)金日記賬余額為5200元，實際清點余額為4900元，經(jīng)查，有300元費用已報銷支出，但因有關(guān)會計記賬憑證未審核未能及時入賬。公司持有天馬行空公司可轉(zhuǎn)債500份,每份1000元,國庫券300000元,均核對無誤。 銀行存款日記賬余額789600元，經(jīng)和開戶行核對一致。 賬簿憑證類： (1)本年度現(xiàn)金日記賬1本； (2)本年度銀行存款日記賬2本； (3)空白現(xiàn)金支票37張(AE101136號至AE101170號); (4)空白轉(zhuǎn)賬支票52張(BE200340號至BE200391號)、支票簿1本; (5)托收承付登記簿1本； (6)付款委托書1本； (7)信匯登記簿1本； (8)金庫暫存物品明細表1份，與實物核對相符； (9)銀行對賬單(1—6月)6本。 印章： (1)大唐盛世公司財務(wù)處轉(zhuǎn)訖印章1枚； (2)大唐盛世公司財務(wù)處現(xiàn)金收訖印章1枚； (3)大唐盛世公司財務(wù)處現(xiàn)金付訖印章1枚。 設(shè)計并完成出納工作交接書 問題：出納交接書中庫存現(xiàn)金怎么說

（1)7月3日，廠部購買辦公用品目的：練習(xí)企業(yè)庫存現(xiàn)金核算業(yè)務(wù)資料：甲公司某年7月份發(fā)生部分經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：(1)7月3日，廠部購買辦公用品680元，用轉(zhuǎn)賬支票支付。(2)7月5日，總經(jīng)理張明出差借支差旅費1500元，以現(xiàn)金支付。(3)7月9日，開現(xiàn)金支票，由銀行提取現(xiàn)金2000元。(4)7月15日，供應(yīng)部門李志報銷差旅費480元，以現(xiàn)金支付(供應(yīng)部門采用定額備用金制度)。(5)7月17日，辦公室張明出差回來報銷差旅費1380元，余款交回現(xiàn)金。(6)7月23日，用現(xiàn)金支付職工王光等生活困難補助1200元。(7)7月24日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金短款300元。(8)7月25日，經(jīng)查明24日短缺的現(xiàn)金應(yīng)由出納員賠償100元，其余200元無法查明原因。(9)7月26日，清查庫存現(xiàn)金，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長款500元。(10)7月26日，銷售A產(chǎn)品一批，售價600元，增值稅102元，共收取現(xiàn)金702元。(11)7月26日，將現(xiàn)金800元存入銀

天訓(xùn)日的：練習(xí)庫存現(xiàn)金日記賬登記方法。實訓(xùn)資料：索艾公司2019年4月初“庫存現(xiàn)金”賬戶余額2800元，該企業(yè)4月份發(fā)生現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)如下所示。（1）2日，以現(xiàn)金支付購入廠部辦公用品320元。（2）2日，出納員從銀行提取現(xiàn)金1200元備用。（3）2日，以現(xiàn)金600元支付車間辦公用品費。（4）2日，以現(xiàn)金2000元預(yù)付王建差旅費。（5）5日，銷售部張萌報銷差旅費1560元，原預(yù)借1500元。（6）15日，從銀行提取現(xiàn)金28000元，備發(fā)職工工資。（7）19日，以現(xiàn)金支付材料款1000元，增值稅130元，材料已經(jīng)入庫編制會計分錄