老師，想請問一下我司在2021年簽訂了一份租賃合同，寫明收票后一次性付清，但是由于對方公司原因，2021年沒有開出票，我們也沒付款?，F(xiàn)在2022年跨年后收到了合同金額一半的發(fā)票，剩余發(fā)票需要等到四月中才能給到我們，想請問這二分之一的發(fā)票可以作為2021年的成本嘛？

公司房租合同金額每年150萬，開發(fā)票金額50%是75萬對公打款，剩余一半對私打款，沒有發(fā)票有收據(jù)，合同也是按照上面內容這樣寫. 請問我現(xiàn)在要問公司申報印花稅嗎？財產(chǎn)租賃稅金額填150萬還是有發(fā)票75萬呢？

老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司，請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？

老師好，我司是小規(guī)模企業(yè)，2023年1月份我司向A公司租賃了一批鋼板樁，租賃期是16天，租金是11萬元，然后我公司又把這一批鋼板樁出租給B公司，簽訂的合同金額是18萬元，租賃期是14天， 在2023年1月份的時候，我是開具了一份 鋼板裝租賃發(fā)票給B公司，含稅金額是90000元，同時銀行收到了B公司90000元，剩下的合同金額9萬元還沒有開票 給B公司（另外的9萬元 是暫時不開票，但不確定b公司什么時候會把貨款還給我們，他還貨款時就需要開票）請問我現(xiàn)在第一季度的增值稅要怎樣申報？賬務要如何處理？分錄要怎樣寫？

你好...比如我們A公司跟B公司簽了一份融資租賃合同..每月還本付息..購買的固定資產(chǎn)到期是B公司的...C 公司是A公司的全資股東...B公司把第一期的還本付息200萬轉轉了C公司..假設利息是50萬..本金是150萬...收到的本金150萬..C公司給A公司開了收據(jù)..利息給50萬開了發(fā)票（不含稅金額是45萬.稅5萬） 那請問C公司的賬務處理現(xiàn)在寫的是 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 195 應交稅費-增值-銷項5 現(xiàn)在想要調整..應該怎么記合適